Финансовый ВОПРОС

Финансовое обеспечение при участии в тендерах по 44-ФЗ и 223-ФЗ Тендеры по 44-ФЗ и 223-ФЗ ежегодно привлекают внимание представителей бизнеса. На это есть несколько причин: ✅Новый канал продаж, который может приносить дополнительный доход. ✅Возможность работать со стабильными и надежными заказчиками в лице государства и крупных коммерческих корпораций. Ниже разберем, с какими видами финансового обеспечения и дополнительными расходами можно столкнуться при участии в тендерах. 1. Обеспечение заявки на участие в тендере. Обеспечение заявки служит гарантией добросовестности участника. Победитель обязуется заключить контракт/договор с заказчиком. По 44-ФЗ Участник выбирает один из способов обеспечения заявки: 🔸деньги на специальном счете; 🔸независимая гарантия; 🔸внесение денег на электронную площадку. Есть ситуации, когда обеспечение заявки не требуется. 🔸Если начальная цена контракта не превышает 1 млн.руб., заказчик вправе не устанавливать обеспечение заявки. 🔸Если начальная цена превышает 1 млн руб., заказчик обязан установить обеспечение. По 223-ФЗ 🔸 деньги на специальном счете; 🔸 независимой гарантией; 🔸 внесение денег на электронную площадку. Здесь правила отличаются. 🔸Если начальная цена договора не превышает 5 млн руб., заказчик не вправе устанавливать требование. 🔸Если начальная цена превышает 5 млн руб., заказчик вправе установить требование. Размер обеспечения составляет не более 5 % от начальной цены договора. Когда деньги возвращаются? 🔸 при отмене тендера; 🔸 при отзыве заявки; 🔸 при отклонении заявки; 🔸 после заключения контракта/договора. Если участник оформлял независимую гарантию, комиссия за ее выдачу не возвращается. Когда деньги не возвращаются? Один из основных случаев — уклонение победителя от заключения контракта или договора. По 44-ФЗ существует еще одно важное правило. ❌Если в течение одного квартала календарного года на одной электронной площадке три и более заявки одного участника признаны не соответствующими требованиям, участник теряет обеспечение каждой третьей такой заявки. То есть обеспечение взыскивается по каждой третьей такой заявке: 3-й, 6-й, 9-й и т.д. ❌Если заявка обеспечивалась денежными средствами, соответствующая сумма перечисляется в бюджет. Если использовалась независимая гарантия, предъявляется требование об уплате соответствующей суммы по гарантии. 2. Тарифы, депозиты и комиссии электронных площадок С такими расходами чаще всего можно столкнуться при участии в тендерах по 223-ФЗ. Что такое тариф для участия в тендере? Это денежная сумма, которую участник зачисляет на лицевой счет электронной площадки. Сумма списывается со счета при подаче заявки, вне зависимости от итогов тендера и не возвращается. ❌Если в момент подачи заявки необходимая сумма не зачислена на счет, площадка не принимает заявку и возвращает ее участнику. Что такое депозит для участия в тендере? Это денежная сумма, которая списывается с участника только в случае заключения договора.   При этом есть разные требования по его зачислению: 🔸Пополнение лицевого счета перед подачей заявки. 🔸Пополнение лицевого счета перед подписанием договора. 🔸Оплата по факту заключения договора. В последнем случае в личном кабинете формируется счет-требование, либо сумму могут списать со специального счета. А что по 44-ФЗ? Для участия в тендере по 44-ФЗ не требуется приобретать тариф площадки только ради подачи заявки. Оператор электронной площадки взимает установленную плату с лица, с которым заключается контракт. Поэтому перед участием в тендере важно учитывать не только обеспечение заявки, но и возможные расходы на электронную площадку. ❌При неоплате задолженности площадка вправе обратиться в суд с требованием о взыскании задолженности. Вывод Перед подачей заявки рекомендуется проверить: ✅Установлено ли обеспечение заявки и в каком размере. ✅Каким способом его можно предоставить. ✅Какие тарифы, комиссии или иные платежи предусмотрены электронной площадкой. 📌Эти расходы необходимо учитывать при расчете рентабельности тендера. 💛 Виктор Гаркуша

КАК ЗАРАБАТЫВАТЬ В ГОСТИНИЧНОМ БИЗНЕСЕ, НЕ ТОЛЬКО НА ЗАСЕЛЕНИИ ГОСТЕЙ Чтобы заработать в гостиничном бизнесе, не обязательно строить отель, самостоятельно управлять и разбираться в операционке. Деньги в гостиничном девелопменте можно зарабатывать на разных этапах: продевелоперить участок земли и продать как проект, построить и реализовать юниты, создать гостиничный арендный бизнес с регулярным денежным потоком или войти в проект на ранней стадии и заработать на росте стоимости актива. Получается, что главный вопрос у инвестора должен быть — "На каком этапе я хочу заработать и какой уровень риска готов взять на себя?" Рассмотрим способы: ___________________________________________Способ 1. Подготовить участок и продать проект Вы берёте «сырую» землю и превращаете её в понятный гостиничный актив: решаете земельно-правовые вопросы, коммуникации, разрабатываете концепцию, финансовую модель и инвестиционную упаковку. На выходе инвестор покупает уже не просто участок, а готовую бизнес план вместе с участком. Ориентировочные вложения: аренда земли: 3–4 млн р. в год; коммуникации: 5–20 млн рублей; концепция или инвест. тизер: 1–5 млн рублей. Ключевой риск: ошибиться с локацией, форматом и реальным спросом. При этом стоимость подготовленного участка может вырасти в разы. Причина простая: вы снимаете для следующего инвестора самые дорогие риски, которые обычно возникают на старте, юридические, инфраструктурные, продуктовые и финансовые. ____________________________________________ Способ 2. Построить курорт и продать юниты Вы создаёте проект, строите домики, апартаменты или виллы и продаёте их частным инвесторам. После запуска объект работает под управлением единой УК. Девелопер фиксирует маржу между себестоимостью строительства и ценой продажи. Дополнительно можно сохранить за собой ресторан, SPA, банный комплекс или долю в управляющей компании. Доход: девелоперская маржа, инфраструктура, управление. Ключевой риск: важно сделать действительно работающий, классный проект, а не просто домики построить. ____________________________________________ Способ 3. Построить отель и получать арендный доход Это модель ГАБ, гостиничного арендного бизнеса. Собственник строит отель целиком и передаёт его в управление или аренду профессиональному оператору. Оператор отвечает за персонал, продажи, сервис и загрузку. Собственник получает предусмотренный договором доход, а также зарабатывает на росте капитализации объекта. Доход: арендный поток и рост стоимости актива. Ключевой риск: важно строить продукт не под одного оператора, а под рынок. Концепция первична, УК вторична. ____________________________________________ Способ 4. Купить на ранней стадии и продать дороже Это флиппинг. Инвестор покупает юнит на старте проекта с дисконтом, а продаёт после роста готовности объекта и снижения рисков для следующего покупателя. Здесь доход возникает не от аренды, а от разницы между ценой раннего входа и стоимостью готового продукта. Доход: капитализация юнита. Ключевой риск: выбрать надёжного девелопера и заранее определить точку выхода из инвестиции. ____________________________________________ Главное — все модели разные, но принцип один: в гостиничном девелопменте зарабатывает не тот, кто первым поставил домики на участке, а тот, кто продумал и собрал грамотный продукт. Нельзя начинать с красивых рендеров и архитектуры. Сначала нужно проверить участок, спрос, формат, экономику, инфраструктуру и модель управления. 💛 Антон Басин

Как получить деньги из своего ООО без НДС с суммы займа Один из инструментов, который предприниматели используют, когда им временно нужны деньги из бизнеса - займ между ООО и директором/учредителем. Например, ООО выдаёт директору 1 млн ₽ по договору займа. Это не зарплата и не дивиденды. Саму сумму займа директор впоследствии должен вернуть компании. При этом операции по денежным займам, включая проценты, освобождаются от НДС. Но есть важный нюанс! Если займ выдан директору под слишком низкий процент или вообще без процентов, может возникнуть материальная выгода, с которой возникает НДФЛ. Чтобы этого избежать, в нашем примере возьмём ставку 9,33% годовых - это 2/3 от ключевой ставки 14%. При займе 1 млн ₽: 1 000 000 × 9,33% = 93 300 ₽ процентов в год или примерно 7 775 ₽ в месяц. Эти проценты получает ООО. Они учитываются при расчёте налогооблагаемой прибыли компании. При общей ставке налога на прибыль 25% это примерно 1 944 ₽ налога с 7 775 ₽ процентов, если предположить, что именно эта сумма увеличивает налоговую базу. А 1 млн ₽ остаётся телом займа - его директор возвращает компании в соответствии с договором. Получается простая конструкция: ООО → 1 млн ₽ → директор директор → проценты → ООО директор → возврат 1 млн ₽ → ООО Главное - не воспринимать это как способ «вывести деньги без налогов». Это именно заём, а значит, деньги должны быть реально возвращены, а договор и расчёты нормально оформлены. За 19 лет в предпринимательстве я понял простую вещь: хорошая налоговая оптимизация - это не поиск дыр в законе, а грамотное использование тех инструментов, которые закон действительно разрешает. Если интересны такие практические разборы денег, налогов и построения бизнеса, подписывайтесь на мой канал. 💛 Егор Евдокимов

Что делать с кредитами, если банкротство — не вариант? Каждый день я отсматриваю и анализирую от 5 до 30 кредитных историй. Чаще всего запрос клиентов звучит одинаково: «Мне отказывают банки, помогите получить кредит». Собрала для вас динамику последних лет и самое главное — рабочие варианты решения, если вы оказались в кредитной кабале. Как менялся рынок: хроника кредитного пике 2023 год: Кредиты одобряли практически всем — на крупные суммы, без подтверждения дохода и контроля целевого использования. 2024 год: ЦБ РФ начинает ужесточать требования. Банки урезают потребительские кредиты, и люди массово переходят на кредитные карты. Сформировалась опасная привычка — регулярно тратить больше, чем зарабатываешь. 2025 год: Эра микрозаймов. Когда банки стали отказывать, заемщики ушли в МФО «до зарплаты». Срабатывал каскадный эффект: один займ, второй, третий... в итоге в кредитной истории их набирается 10–15 штук. Важно: Скоринг банков устроен жестко. Если заемщик «спустился» до микрозаймов, взять обычный потребительский кредит или пройти беззалоговое рефинансирование уже не получится. Реальность 2026 года: что делать прямо сейчас? В 89% случаев единственным реальным способом снизить кредитную нагрузку, остановить конские проценты по МФО, кредиткам и «дорогим» займам остается залоговое рефинансирование. Да, фраза «потребуется залог» нравится не всем. Но математика простая: Залог позволяет консолидировать все мелкие и дорогие долги в один адекватный платеж с низкой ставкой. В моей практике есть клиенты, которые уже через 6–8 платежей по залоговому кредиту закрывали его досрочно и полностью снимали обременение. Вывод Финансовый рынок жестко ведет население к грамотности — к сожалению, через ошибки, потери и иллюзии вроде «закрою всё со следующей зарплаты». Если вы чувствуете, что кредитная нагрузка становится неподъемной — не ждите, пока количество МФО перевалит за десяток. Выход есть всегда, главное — вовремя выбрать правильную стратегию. 💬 А как вы решаете финансовые вопросы, если банки начинают отказывать? Делитесь в комментариях или пишите в личные сообщения — разберем вашу ситуацию. 💛 Александра Анастасьева

Ваш бренд вам не принадлежит. Пока.   Пока название не зарегистрировано как товарный знак, это просто слово, которым вы пользуетесь. Зато забрать его может любой, кто подаст заявку на пять минут раньше вас. Объясню, почему товарный знак – это не дорогая прихоть, а ценный актив, и как на нём зарабатывают – и теряют.   Весной вступили в силу изменения в закон о защите прав потребителей: теперь вся информация для потребителей должна быть на русском языке. 📍Исключения только два — фирменное наименование (название юрлица в реестре ФНС) и зарегистрированный товарный знак.   Предприниматели, которые не озаботились защитой названия заранее, побежали регистрировать свои «Парикмахерская Pretty woman» и «Ветклиника Pretty puppy» в качестве товарных знаков. А те, кто оформление прав отложил, уже несут убытки: замена вывесок, прайсов, меню, упаковки.   🔖Важный нюанс: даже если вы подали заявку, пока у вас на руках нет свидетельства о регистрации – а экспертиза занимает до 18 месяцев – использовать название нужно только с переводом на русский.   Но товарный знак – это не просто право на название.   Многие воспринимают регистрацию как расход «на спокойствие». Между тем ТЗ – это актив, который работает на прибыль:   1️⃣ Франшиза. Товарный знак – основной атрибут договора коммерческой концессии. Хотите масштабироваться через франшизу – без зарегистрированного ТЗ ничего не выйдет. 2️⃣Отстройка от конкурентов. Можно смело вкладываться в маркетинг и узнаваемость: никто не сможет безнаказанно мимикрировать под ваш бренд. 3️⃣Уставный капитал. Товарный знак можно оценить и внести в уставный капитал вместо денег. 4️⃣Продажа. Товарный знак можно продать – и чем известнее бренд, тем дороже стоит логотип.   🔴Что можно зарегистрировать.   Практически всё, что угодно: ✔️название магазина или фитнес-клуба, образовательного курса, методики, товара и пр. ✔️картинку, звук, цвет (как сделали Сбер, Газпром, WB), форму упаковки (например, бутылочка Danone). ✔️даже ваши ФИО могут быть товарным знаком.   🔴Где на этом теряют деньги. К выбору названия нужно подходить аккуратно. Прежде всего – проверить, не занято ли уже это название или логотип в вашей нише. Иначе сценарий неприятный:   ❌ вы вкладываетесь в продвижение, а потом получаете отказ в регистрации – название уже занято; ❌или ещё хуже – претензию от правообладателя с требованием компенсации за незаконное использование его ТЗ (а это до 10 млн. рублей); ❌и сверху – расходы на ребрендинг.   🔴Правило «кто первый встал – того и тапки». В мире товарных знаков побеждает не тот, кто дольше работает под названием, а тот, кто раньше подал заявку. Даже если вы используете имя десять лет, но конкурент подал заявку на пять минут раньше вас – победил он. А вам предстоят расходы на ребрендинг.   Именно поэтому ваш бренд вам и не принадлежит. Пока. Но это исправимо: если вы придумали название или разработали красивый логотип, который в вашей нише ещё никто не занял, - бегите регистрировать сразу. Чем раньше подана заявка, тем дешевле вам обойдётся собственное имя. 💛 Анна Марчукова

🇺🇿 Как открыть бизнес в Узбекистане: что нужно знать иностранному предпринимателю Узбекистан становится всё более интересным рынком для российских предпринимателей. Открыть здесь бизнес иностранному инвестору проще, чем может показаться: во многих сферах допускается 100% иностранное участие, регистрацию можно пройти в электронном формате, а дальше — спокойно выстраивать работу с клиентами, партнёрами и сотрудниками в Узбекистане. Разберём основные моменты. 1. Можно ли открыть бизнес со 100% иностранным участием? Да. Российскому предпринимателю в большинстве случаев не требуется искать местного партнёра только для регистрации компании. Можно создать компанию с иностранным участием и самостоятельно владеть и управлять бизнесом. 2. Какую форму бизнеса выбрать? Для большинства коммерческих проектов удобным вариантом является ООО. Участниками могут быть как физические, так и юридические лица, в том числе иностранные. Для регистрации потребуется стандартный пакет сведений о компании, учредителях и руководителе, юридический адрес и электронная подпись. 3. Что дальше? После регистрации компания может открывать корпоративный банковский счёт, подключать необходимые государственные сервисы и начинать деятельность. При этом важно сразу правильно настроить: 📌 налоговый режим; 📌 бухгалтерский и налоговый учёт; 📌 работу с сотрудниками; 📌 расчёты с иностранными контрагентами; 📌 при необходимости — оформление иностранных специалистов. То есть не нужно сначала погружаться во все тонкости законодательства самостоятельно. Важно определить основные параметры бизнеса — и дальше правильно выстроить его структуру. 4. А если открывать полноценную компанию пока не нужно? В зависимости от целей бизнеса можно рассмотреть и другие варианты присутствия в Узбекистане — например, представительство иностранной компании или деятельность через постоянное учреждение. Но здесь уже имеет значение конкретная бизнес-модель. 5. Что с налогами? Вот здесь лучше разобраться до начала работы. Какой налоговый режим выбрать? Нужен ли НДС? Какие налоги возникнут при работе с российской головной компанией? Как правильно оформлять выплаты иностранным контрагентам? Какие льготы доступны именно вашему бизнесу? Правильно выбранная структура на старте может существенно упростить дальнейшую работу компании. 💻 Отдельно стоит отметить IT-направление В последнее время мы видим большой интерес иностранных предпринимателей именно к IT-сектору Узбекистана. Многие компании рассматривают возможность выхода на рынок через IT Park Uzbekistan — в том числе из-за предусмотренных для резидентов налоговых и других преференций. При этом важно понимать: сам факт работы в IT ещё не означает автоматического получения льгот. Необходимо соответствовать установленным требованиям и правильно оформить деятельность. Поэтому если вы рассматриваете Узбекистан именно как площадку для IT-бизнеса, стоит заранее разобраться: — подходит ли ваша деятельность под требования IT Park; — какие преференции доступны; — как правильно структурировать бизнес; — какие налоговые последствия возникнут при работе с иностранными клиентами и головной компанией. 💛 Александра Толмачева

ТРЕНДЫ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ 2026: как защитить бизнес! Налоговый контроль - становится все жесте и совершеннее, вопросов к предпринимателям становится все больше и больше, а последствия — ощутимее. Налоговая знает про вас намного больше, чем вы думаете. Требования из ФНС приходят в огромном количестве, все они разные и здесь важно понимать: почему требование пришло именно вам, что хочет налоговая, главное понимать, как на него отвечать и как выработать правильную стратегию, что не было ни доначислений, ни штрафов, а вопросы у налоговой больше не появлялись. ‼️ОСНОВНЫЕ ЗОНЫ РИСКА И НА ЧТО СМОТРИТ НАЛОГОВАЯ: 1. Спорные или проблемные (технические) контрагенты. Работа с формальными контрагентами («техническими компаниями») чревата солидными доначислениями по ндс, налогу на прибыль и двойными штрафами, а в ряде случаев может грозить и уголовная ответственность. Здесь речь идет о компаниях, которые не имеют необходимых ресурсов, персонала,не ведут хозяйственной деятельности для исполнения договорных обязательств. Такие компании используются для видимости деловых операций и получения налоговой выгоды. Огромное количество судебной практики не в пользу налогоплательщиков. Организации доначислили 565 млн. руб. (НДС и прибыль), а также пени и штрафы за работу с сомнительными контрагентами (Постановление 11 ААС от 10.03.2025 года по делу И А65-19145/2024). 2. Самозанятые и подмена трудовых отношений. Переквалификация договоров из самозанятых в трудовые отношения - очень распространенная ситуация. Если налоговая докажет фиктивный характер сотрудничества с самазанятыми- доначислит НДФЛ, страховые взносы, пени и штрафы. Такие схема налоговая выявляет уже при камеральных налоговых проверках. (Постановление АС ЦО от 24.01.2025 г. по делу N А54-1195/2023, налоговая, через сданный РСВ доказала подмену и начислила 850 тыс. рублей страховых взносов, а также штраф - 74 000 тыс. руб.) 3. Дробления бизнеса. Формальное разделение единого бизнесе с целью сохранения права на применение спецрежима, патента или порога по ндс. Риск доначисления налогов и огромных штрафов. Например, есть сеть магазинов, которые работают под одном брендом, единый производственный процесс, направленный на достижение общего экономического результата, бизнес контролирует один человек, работники перемещаются по точкам, магазины оформлены на разные ИП родственников и т.д. То есть, нет самостоятельности, нет деловой цели, только налоговая экономия. Такой судебной практике очень много (например, Постановление АС ЗСО от 20.05.2025 г. По делу N А45-18893/2023, сумма доначисления - 79 млн. рублей). 4. Зарплатные схемы и формальные подотчеты. Выдача зарплаты в конвертах и как следствие занижения начисления уплаты зарплатных налогов. (например, Постановление АС ПО от 25.02.2025 г. по делу N А49-3680/2023). Регулярная выдача подотчет денежных средств руководителю или другим сотрудникам - вызывает интерес налоговой. Выдача займа директору и не возврат этих займов. 5. Фиктивная миграция. Переезд предпринимателя в регион с льготной ставкой по упрощенке - на особом контроле налоговиков. Сейчас, в 2026 году летят вопросы от налоговой, начиная с 2023 года. Коллеги, то, что я перечислила выше - это основное на что смотрит налоговая. 🔴 СИСТЕМНЫЙ КОНТРОЛЬ: налоговая видит бизнес глубже, чем когда-либо. Цифровые инструменты и межведомственные взаимодействия работают отлично. ‼️Но, Помните, что только специалист может оценить само требование, риски и выбрать правильную стратегию защиты! 💛 Ирина Герасименко

Самый честный экзамен для бизнеса - попытка его продать Большинство предпринимателей годами строят бизнес, даже не задумываясь, сколько он стоит сегодня и сможет ли вообще кто-то купить его завтра. Я всегда говорю: Строить бизнес нужно так, как будто ты его строишь для продажи. Даже если сейчас вы об этом не думаете. Даже если уверены, что будете заниматься им всю жизнь. Потому что настоящая ценность бизнеса определяется не только тем, сколько денег он приносит собственнику сегодня, а тем, сколько денег за него готов заплатить рынок. Как только начинаешь смотреть на бизнес как на актив, меняются и управленческие решения. Вы начинаете думать не только: «Как заработать больше в этом месяце?» Но и задавать себе совсем другие вопросы: 🪙Что увеличит стоимость моего бизнеса? 🪙Почему инвестор должен выбрать именно мою компанию? 🪙Какие риски увидит покупатель и как я могу их снизить? 🪙Что сделать сегодня, чтобы через несколько лет продать бизнес значительно дороже? Именно здесь проходит граница между доходом и капиталом. Реальность большинства компаний: Через несколько лет у собственника обычно есть: ✅ прибыль; ✅ клиенты; ✅ сотрудники; ✅ стабильная работа. Но стоит задуматься о продаже, как выясняется: ❌ прибыль невозможно подтвердить документально; ❌ большинство ключевых решений завязано на собственнике; ❌ клиенты приходят благодаря личным связям владельца; ❌ покупателю сложно понять, за счет чего бизнес будет расти дальше. В итоге оказывается, что прибыль есть, а ликвидности нет. Бизнес кормит собственника, но не представляет большой ценности для рынка. Вы вложили в него годы жизни, а создать капитал так и не смогли. А как выглядит бизнес, который покупают? Не обязательно быть федеральной сетью или компанией с миллиардными оборотами. Покупатель смотрит совсем на другие вещи. 1. Подтвержденная прибыль. Не на словах, а в цифрах и их подтверждениях. 2. Команда. Чем меньше бизнес зависит от собственника, тем выше его стоимость. 3. Повторяемая модель продаж. Покупатель приобретает не прошлую прибыль, а способность бизнеса приносить стабильную прибыль в будущем. 4. Понятные процессы. Чтобы после сделки не пришлось заново строить компанию. 5. Перспективы роста. Инвестор покупает не только сегодняшний результат, но и потенциал. Именно эти факторы влияют на мультипликатор оценки. Большинство предпринимателей работают только над прибылью. Но самые дорогие компании работают еще и над тем, чтобы рынок был готов платить за эту прибыль больше. Что я рекомендую каждому предпринимателю: ‼️ Хотя бы раз в год проводите оценку стоимости своего бизнеса. Не потому, что его пора продавать. А потому, что это лучший способ посмотреть на свою компанию глазами инвестора, а не собственника. Собственник почти всегда мыслит эмоциями: - «Я вложил сюда столько сил и денег.» - «У нас лучший продукт.» - «Это мое детище.» И это абсолютно нормально. Но рынок не покупает ваши эмоции. Ему не важно, сколько лет вы строили компанию, сколько денег инвестировали и сколько бессонных ночей провели. Он оценивает совсем другое: ❓какую прибыль приносит бизнес; ❓насколько эта прибыль стабильна; ❓какие риски берет на себя покупатель; ❓за сколько лет окупятся вложения; ❓чем этот бизнес лучше десятков других предложений на рынке. Именно поэтому оценка бизнеса - это не подготовка к продаже. Это ежегодный аудит вашего главного актива. Она помогает снять розовые очки, увидеть компанию такой, какой ее видит рынок, и понять, какие решения сегодня увеличивают не только вашу прибыль, но и ваш будущий капитал. И помните: Прибыль от бизнеса - это зарплата. Прибыль с продажи бизнеса - капитал. 💛 Равиль Галимзянов

⚡️ 161-ФЗ В 2026: КАК ГОСУДАРСТВО ПРЕВРАТИЛО БАНК В ПРОКУРОРА, А КЛИЕНТА — В ПОДОЗРЕВАЕМОГО С 1 января 2026 года в России действуют обновлённые критерии подозрительных операций Банка России — приказ от 05.11.2025 № ОД-2506. Фактически — это разрешение банкам блокировать деньги клиента без суда, без объяснений и почти без последствий. Список признаков мошеннических переводов вырос с 6 до 12 пунктов, и теперь под раздачу попадают не дропы, а добросовестные плательщики. 📌 ЧТО ПРОИЗОШЛО 1 ЯНВАРЯ До поправок 25 июля 2024 года банк мог «не заметить» перевод мошенникам. Теперь — если банк пропустил платёж в адрес получателя из базы ЦБ, он обязан возместить клиенту украденное за свой счёт в 30-дневный срок. Теперь банку дешевле заморозить десять «чистых» переводов, чем один раз возвращать миллион. Параллельно ЦБ расширил критерии. Шесть новых признаков добавили в ОД-2506, ещё один вступил с 1 марта 2026 года. С этого момента автоматическая система банка проверяет каждый перевод по 12 параметрам. Совпало два-три — приостановка операции до двух рабочих дней. Совпало больше — ограничение обслуживания, изъятие карты, запрос документов, блок дистанционного доступа. 🚨 12 ПРИЗНАКОВ, ПО КОТОРЫМ РЕЖУТ ПЕРЕВОДЫ Полный перечень — в приказе ОД-2506. Самые болезненные для обычного клиента: Старая шестёрка (работала с 2018 года): 1️⃣ Получатель — в базе ЦБ о мошеннических операциях. 2️⃣ Устройство, с которого идёт перевод, ранее использовалось мошенниками. 3️⃣ Получатель — в собственной «чёрной базе» банка. 4️⃣ Операция нетипична: непривычная сумма, время, контрагент. 5️⃣ В отношении получателя возбуждено уголовное дело о мошенничестве. 6️⃣ Оператор связи или иная сторонняя организация сообщили о риске (всплеск входящих SMS, нетипичная телефонная активность за 6 часов до перевода). Новая шестёрка (с 01.01.2026): 7️⃣ Аномально долгий обмен данными при бесконтактной операции в банкомате (когда к NFC-модулю прикладывают смартфон или токенизированную карту). 8️⃣ НСПК сигнализирует банку о риске мошенничества по конкретной операции. 9️⃣ За 48 часов до перевода менялся номер телефона в онлайн-банке или на Госуслугах, либо на устройстве клиента найдены следы вредоносного ПО / смена ОС / провайдера. 🔟 Попытка внести наличные через банкомат по токенизированной карте, если за последние 24 часа владелец счёта перевёл за рубеж физлицу больше 100 000 ₽. 1️⃣1️⃣ Перевод человеку, с которым не было финансовых взаимоотношений последние 6 месяцев, если менее чем за 24 часа до этого клиент получил себе же через СБП из другого банка больше 200 000 ₽. 1️⃣2️⃣ Получатель значится в государственной информационной системе противодействия IT-преступлениям. 💼 ТРИ ИСТОРИИ, КОТОРЫЕ В 2026 ГОДУ ЗАКАНЧИВАЮТСЯ БЛОКИРОВКОЙ Кейс 1. «Скинулись на подарок». Десять коллег перевели по 3 000 ₽ на карту. Получатель в тот же день оплатил покупку в интернет-магазине на 28 000 ₽. Банк видит: множество входящих переводов от разных лиц + мгновенная трата в адрес незнакомого получателя. Формально — признак № 4 (нетипичная операция) и логика «транзит → вывод». Карта ограничена. Кейс 2. «Вернули долг и помогли сестре». Друг вернул 250 000 ₽ по СБП. Через три часа клиент переводит 150 000 ₽ сестре на ипотеку. У них не было переводов 8 месяцев. Срабатывает признак № 11: вход по СБП > 200 000 ₽ + исходящий перевод лицу, с которым не было операций полгода. Сестра получает заморозку на 48 часов. Кейс 3. «Поменял SIM-карту перед покупкой». Клиент восстановил номер, обновил его в Госуслугах и приложении банка, через 12 часов поехал оплачивать услуги подрядчика на 90 000 ₽. Срабатывает признак № 9: смена номера менее чем за 48 часов до перевода. Платёж приостановлен, банк требует подтверждения личности в отделении. 💛 Оксана Петровская

6 способов проверить бухгалтера предпринимателю Если вы владелец или руководитель компании и не разбираетесь в бухгалтерии — это нормально, но надеяться на «авось» и совсем не контролировать этот участок бизнеса — уже нет ❌ Вот что предприниматель может проверить и сделать уже сегодня 👇 1️⃣ РАСЧЕТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ Попросите у бухгалтера информацию по расчетам с контрагентами. В нем видно: — кому должна ваша компания — кто должен вам Это вы уж точно должны знать. Наличие в этом отчете несуществующих долгов, может означать: 🔸 нет документов по сделке 🔸 документы есть, но не отражены в учете 🔸 бухгалтер неверно отразил расчеты с контрагентом (например, платеж прошел по одному договору, а реализация — по другому) ❗️Важно: в этом отчете не должно быть непонятных вам сумм. В случае чего, задолженность спросят с вас. Хорошая практика — делать сверку с контрагентами минимум раз в год, а при большом количестве операций — раз в квартал. 2️⃣ ОСТАТКИ ПО СКЛАДУ Еще одна простая проверка — остатки товара. Фактические остатки на складе должны совпадать с тем, что показывает программа, различия говорят о плохо настроенном складском учете. Что может быть: 🔸 товары неправильно или поздно оприходуются 🔸 ошибки в документах на отгрузку 🔸 пересорт товара 🔸 бухгалтерия не списывает остатки вовремя 🔸 документы долго обрабатываются ❗️И самый неприятный вариант — в компании может быть воровство. Без нормального складского учета контролировать движение товаров практически невозможно. Если расхождения есть — важно разобраться, почему они появились. 3️⃣ СРЕДНЕОТРАСЛЕВАЯ НАЛОГОВАЯ НАГРУЗКА Задайте вопрос вашему бухгалтеру, знает ли он рекомендуемый размер налоговой нагрузки по вашей отрасли. ⚠️ Это важный ориентир для налоговой. Если показатель слишком низкий — риск проверок и вызовов на комиссии увеличивается. 📌 Налоговая нагрузка — это отношение суммы уплаченных налогов к обороту компании за тот же период. 4️⃣ ЭКСПРЕСС-ПРОВЕРКА ЧЕРЕЗ «1С» В большинстве компаний учет ведется в 1С: Бухгалтерия. В программе есть встроенная функция — «Экспресс-проверка учета» (Меню — Отчеты — Экспресс-проверка) Она позволяет быстро найти ошибки, которые могут привести к: — неправильному расчету налогов — доначислениям — пеням и штрафам. ❗️И важный момент: если бухгалтер не готов показать базу или отказывается передать ее для проверки — это повод насторожиться. Кстати, такую проверку особенно важно делать при смене бухгалтера. 5️⃣ РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ Запросите в налоговой справку о состоянии расчетов с бюджетом. Проверьте, есть ли: — недоимки — пени — штрафы. Иногда предприниматель уверен, что всё оплачено, а в налоговой уже висит задолженность. 6️⃣ НЕЗАВИСИМЫЙ ЭКСПРЕСС-АУДИТ Моя рекомендация всем собственникам бизнеса — проверять бухгалтерию сторонними экспертами минимум раз в год, а лучше — раз в квартал 👌 Это помогает: ✔️ исключить ошибки и человеческий фактор ✔️ понять реальные налоговые риски ✔️ вовремя исправить проблемы — до требований и штрафов 💛 Янина Рогозинская