Эля Полянцева - налоговый консультант физлиц

НАЛОГИ ПРИ ПРОДАЖЕ ЗОЛОТА И ДР. ДРАГ. МЕТАЛЛОВ. 💰📈 В этом году мне довелось декларировать и продажу золотых слитков, и ОМС, и GLDRUB_TOM. Каждый случаи был уникальным, особенно запутано было с золотым слитком. Все проверки закрыты без замечании и вопросов. Потому что были собраны все необходимые документы и написаны пояснения, чтоб инспектору было легче понять, что отражено в декларации. Кратко, что нужно знать о налогах: 1. Банки и брокеры не выступают налоговыми агентами при операциях с драг. металлами , ОМС и GLDRUB_TOM. Следовательно, декларацию нужно подавать самим. 2. Если данные активы находилось у вас более трех лет, то декларацию подавать не нужно. 3. Ставка налога составляет 13% или 15%, в зависимости от уровня дохода. 4. Доход можно уменьшить: - на расходы при покупке. Расходы нужно подтвердить документами (банковские выписки, кассовые ордера, чеки, брокерский отчет). - если расходов нет или не чем подтвердить, то используется вычет 250 тыс. руб. 5. Сумма продажи менее 250 тыс. руб. - декларацию можно не подавать, но при условии что нет продаж другого имущества к которому применен этот вычет. 6. Сроки отчетности и оплаты: Подать декларацию до 30 апреля следующего года, оплатить налог до 15 июля. 7. Продажа с убытком: Потери от сделки не учитываются при расчете других видов доходов. ПРИМЕР: - покупка 2023 год за 5 000 000 руб. - продажа 2025 год за 8 000 000 руб. 8 000 000 - 5 000 000 = 3 000 000 налогооблагаемый доход. 2 400 000 * 13% = 312 000 налог 600 000 * 15% = 90 000 налог итого налог 402 000 руб. Кстати данный доход можно уменьшить социальными и имущественными вычетами 😉 Вопросы в комментарии. Для заказа услуг в личные сообщения.

Частый вопрос: При покупке жилья на имя одного из супругов, может ли другой супруг получить вычет? 🤔 Ответ: МОЖЕТ, но при соблюдении следующих условий: - 💍 покупка была в браке; - 🚫 нет брачного договора; - 🏠 супруг ранее не получал такой вычет при покупке другого жилья; - 🧑‍💻 у супруга есть доход, облагаемый НДФЛ (чаще всего работа в найме). Если эти условия выполняются, то второй супруг может получить вычет путём подачи декларации 3-НДФЛ. 📄 Вопросы в комментарии. За помощью в оформлении вычетов или консультации — в личные сообщения. 📩

НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ! За что и сколько можно вернуть налог. Сохраняйте как памятку. Все вычеты поделены на группы. В каждой группе свои лимит расходов. Возврат зависит от уплаченного НДФЛ за год и может составлять от 13% до 22%. ИМУЩЕСТВЕННЫЕ: Лимит расходов 2 000 000 руб. на чел. в жизни. Возврат до 260 000 руб - 440 000 руб. ✅ Приобретение жилья или строительство жилого дома Лимит расходов 3 000 000 руб. на чел. в жизни, по одному объекту ипотеки. Возврат до 390 000 руб - 660 000 руб. ✅ С ФАКТИЧЕСКИ уплаченных ипотечных процентов СОЦИАЛЬНЫЕ: Лимит расходов 150 000 руб. Возврат до 19 500 руб. - 33 000 руб. ✅ Лечение, медицинские услуги, санатории, ДМС, лекарства, назначенные врачом (за себя, супруга, детей, родителей). ✅ Обучение своё или брата/сестры до 24 лет очников. ✅По договорам добровольного пенсионного страхования в пользу себя, супруга, родителей, детей-инвалидов. ✅ Взносы на накопительную часть пенсии себе. ✅ По договорам добровольного страхования жизни от 5 лет на себя, супруга, детей, родителей. ✅ Занятия спортом (фитнесом) своим или детей до 18 лет или до 24 лет очников. ✅Прохождение независимой оценки своей квалификации. Лимит расходов 110 тыс. на каждого ребенка. Возврат до 14 300 руб. - 24 200 руб. ✅ Обучение детей в возрасте до 18 лет или до 24 лет очников. Лимит расходов 25% от суммы дохода. Возврат 13 % - 22% от суммы расходов. ✅Благотворительность. Пожертвования социальным некоммерческим организациям. Нет лимита расходов. Возврат 13% - 22% от суммы расходов, но не более уплаченного НДФЛ. ✅ По дорогостоящему лечению (по спец. перечню, уточнять в клиниках). ИИС + ДСГ: Лимит взносов 400 тыс. Возврат до 52 000 руб - 88 0000 руб. ✅ Взносы на ИИС тип А и С ✅Долгосрочные сбережения ПЕРЕНОС УБЫТКОВ ЦБ И ПФИ ✅Были убытки по ЦБ или ПФИ с 2015 по 2024 год, а в 2025 году прибыль. СТАНДАРТНЫЕ ✅ Вычет за ребёнка до 18 лет или до 24 лет, если обучается очно (получить может каждый из родителей и супруг родителя). ✅ Вычет некоторым категориям граждан (получившим инвалидность на Чернобыле и Маяке, участвующим в ядерных испытаниях, героям РФ и СССР, участникам ВОВ, инвалидам 1 и 2 гр.). Если грамотно компоновать и распределять вычеты в семье, то можно получать максимально возможный возврат налога. Напоминаю, что данные вычеты можно получить только при наличии дохода облагаемого НДФЛ по основной налоговой базе. Чаще всего это заработная плата в найме, доходы от аренды и продажи имущества. Вопросы, пишите в комментариях. Для подачи декларации или консультации пишите в личное сообщение

Налоговая конференция в Челябинске! Целый день поглащала информацию от топовых спикеров РФ! Положительных новостей в плане налогов почти нет! Все ужесточают! Все контролируют! Меняют подходы! Все видят! Надеется на авось - нельзя! Но, я очень довольно. Мне понравилось. Улыбаемся и пашем 😁 Кого из спикеров узнали?

ДОЛГ СПИСАН! Сложность данного кейса заключалась в том, что клиентка поменяла прописку. Налог начислен Ростовской налоговой, а сейчас она прописана в Москве и налоговая Московская. Пришлось работать сразу с двумя налоговыми. Как мы решили проблему: 1. Учли расходы дарителя при подаче декларации в Москве. Налог стал 61 085 ₽ . Экономия существенная. 2. Параллельно подали жалобу в УФНС Ростова-на-Дону. Результат: Через 4 недели долг полностью списан. Мораль: Споры с ФНС реальны и успешны, если действовать грамотно. Нужна консультация? Жду вас в личных сообщениях!

Как часто вы проверяете Госуслуги или Личный кабинет налогоплательщика? Представьте ситуацию: вы заходите на портал, чтобы записаться к врачу, а там — «горит» задолженность по налогам. И не просто копейки, а 354 000 руб.! 😱 Шок, паника, вопросы «За что?!» 🏃‍♂️Вы бежите разбираться в налоговую, а вам говорят: «Всё верно! Вы продали квартиру в 2024 г., декларацию не подали — мы сами посчитали». 🤯 Именно так случилось с моей клиенткой. Многие бы просто поплакали 😭 и заплатили, но сумма была слишком большой. Она приняла верное решение — обратиться ко мне за помощью. 💼 Разбор кейса: Квартира досталась ей от папы (дарение) в 2022 году. В 2024-м она её продала за 2 000 000 руб. при кадастровой стоимости 3 760 741 руб. Налоговая начислила: ⚠️ Налог: 212 227 руб. ⚠️ Штрафы: 63 668 руб. + 42 445,4 руб. ⚠️ Пени: 36 389,85 руб. Вопрос к вам: увидев такой долг, вы бы сразу пошли платить или стали бы искать варианты решения проблемы? 👇 Не забывайте про реакции на пост 🤗

СЕГОДНЯ 1 ИЮНЯ: - первый день лета ☀️ - день защиты детей 👼 - ДЕНЬ КОГДА МОЖНО ОФОРМИТЬ НОВУЮ СЕМЕЙНУЮ ВЫПЛАТУ ОТ ГОСУДАРСТВА 💰 🛫 Пост для сохранения и репоста друзьям (не все про это знают)! ⚠️ Не упустите возможность получить до 189 000 руб. на семью от государства! КТО МОЖЕТ ПОЛУЧИТЬ: ▪️граждане РФ, налоговые резиденты, постоянно проживающие на территории РФ, плательщики НДФЛ. ▪️При наличии 2х и более детей, которые являются гражданами РФ, налоговыми резидентами, постоянно проживающими на территории РФ ▪️ размер СРЕДНЕдушевого дохода семьи не превышает 1,5-кратную величину прожиточного минимума в регионе проживания за прошлый год ▪️Получать могут: каждый родитель, опекун, попечитель ▪️Назначается на детей до 18 лет или до 23 при условии очного обучения. ▪️ отсутствует долг по алиментам ▪️имущество не превышает установленный лимит ▪️Размер выплаты определяется как разница между исчисленным НДФЛ за прошлый год и исчисленным НДФЛ по ставке 6%, БЕЗ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ ВЫЧЕТОВ! ▪️Данная выплата НЕ учитывается в качестве дохода при предоставлении иных субсидий (пособий) ▪️Срок подачи заявления на выплату: с 1 июня по 1 октября. НЕ ОТКЛАДЫВАЙТЕ! ▪️Выплата осуществляется: фондом социального и пенсионного страхования. НЕ НАЛОГОВОЙ ▪️Способы подачи заявления: - Госуслуги - МФЦ - лично ⚠️ Данная выплата НЕ ЯВЛЯЕТСЯ НАЛОГОВЫМ ВЫЧЕТОМ - это новая самостоятельная, социальная мера поддержки! Напишите в комментарии слово "СЕМЬЯ" и я перенаправлю вас к специалисту по этой выплате!

❗️ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО СРОКАМ ПОДАЧИ ОДДС! ОДДС - отчет о движении средств по зарубежным счетам! Одна моя клиентка задала интересный вопрос: можно ли подать нулевой ОДДС до конца мая, а потом откорректировать его в июне? 🚫 К сожалению, этот трюк не сработает! Подавать неправильный или нулевой отчет, а затем корректировать его позже нельзя. Даже если вы подадите ноль, а потом решите исправить цифры, штраф за несвоевременную подачу все равно будет начислен. ✅ Почему же так? Дело в том, что налоговая система позволяет подавать предварительные декларации с возможностью последующей коррекции, но это правило не распространяется на валютное законодательство, которое регулирует порядок предоставления ОДДС. Важно помнить: Срок подачи ОДДС установлен до 31 мая включительно. Однако, учитывая возможные задержки и выходные дни, рекомендую вам отправить отчет заранее, желательно до 29 мая. Будьте внимательны и соблюдайте сроки! Есть вопросы - пишите в комментарии. Нужна помощь - пишите в личку или в комментарии. 📱 МАКС

Освобожден от декларации = освобожден от налога! А ведь другой специалист считал налог больше 400 тыс. руб. И ведь не сказать, что расчет был не верный. Расчет был сделан верно, но не рассмотрены все варианты. Посчитать налог с продажи квартиры можно несколькими способами. И все они будут верными! Вот такие у нас хитрые законы! Нужно просчитывать все варианты! Не мыслить узко: доход минус расход. В данном примере применены: семейная льгота и имущественный вычет. Нужна помощь в расчёте налога и поиска вариантов оптимизации пишите в личные сообщения.

Налоговая сделала массовую рассылку уведомлении о предоставлении отчета о движении средств по зарубежным счетам! Эти уведомления получили абсолютно все, у кого есть счета зарубежом и налоговая уведомлена об этом. Это просто напоминание, чтоб не забыли и вовремя подали ОДДС. Если ОДДС уже подан, то ни чего делать не нужно. Если НЕ подан, то подаем или пишем пояснение, где подтверждаем право на освобождение от этого отчета. Нужна помощь пишите. @elia_nalogi 📱 МАКС 📱 ВК