Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги

🚨 Полетели требования по декларациям за 2025 год. Если раньше многие вопросы удавалось решить в ходе телефонного разговора с инспектором или при личном общении, то сейчас ситуация изменилась. Проверки становятся более формализованными. Для инспекторов существуют внутренние регламенты и порядок проведения контрольных мероприятий. Поэтому аргументы вроде: ✔️ «Купил дороже, чем продал.» ✔️ «Кадастровая стоимость явно завышена.» ✔️ «Прибыли ведь не было.» ✔️ «Случайно указал НДС в счёте.» ✔️ «Это просто техническая ошибка.» — сами по себе уже не работают. Теперь практически по каждому вопросу необходимо готовить письменные пояснения, подтверждать свою позицию документами и ссылками на законодательство. Либо… соглашаться с требованиями налогового органа, потому что «пытались уменьшить сумму, так как было очень логично, но не получилось (увы) но в кодексе иначе». ❗️Именно поэтому очень важно не отвечать на требования шаблонно и не прикладывать все документы подряд. Каждая ситуация уникальна. Где-то достаточно грамотных пояснений, где-то необходимо представить минимальный пакет документов, а иногда позицию нужно выстраивать с учётом судебной практики и писем ФНС. Если получили требование — не спешите отвечать. Сначала оцените, что именно вправе запросить налоговая и как лучше защитить свою позицию. Марина практикующий бухгалтер +79112501333 Marina_ndfl@mail.ru

Что делать если сумма соц вычета к возврату не встает корректно, когда мы пытаемся отразить и упрощенный вычет и доп вычет по декларации?? Удаляем 58 400 и 7 000 (итого 65 400 встало автоматом как упрощенно, никогда не трогаем!), в декларации остается только то, что ранее не было подано! ‼️НО!!!! вы должны от максимума отнять сумму которую получили упрощенно!!! Так как это просто косяки кабинета, не у многих, но так бывает. Марина Налоги и бухгалтерия +79112501333

Не позднее 1 июля нужно уплатить страховые взносы с дохода более 300 тыс. рублей за 2025 год Кому необходимо заплатить❓ ➖ индивидуальным предпринимателям ➖ адвокатам ➖ медиаторам ➖ нотариусам ➖ арбитражным управляющим ➖ оценщикам ➖ патентным поверенным ➖ иным лица, занимающимся частной практикой Оплату фиксированного размера страховых взносов за 2026 год, равного 57 390 рублей, необходимо произвести не позднее 28 декабря 2026 года. ‼️В случае прекращения физлицом деятельности в качестве ИП уплата страховых взносов проводится не позднее 15 календарных дней с даты его снятия с учета в налоговом органе. Если предприниматель ведет деятельность: не с начала календарного года / прекратил ее до его окончания То сумма страховых взносов определяется пропорционально отработанным месяцам. Обращаю ваше внимание, что уплата страховых взносов осуществляется независимо от: ✅возраста предпринимателя ✅факта ведения или неведения деятельности ✅размера полученных доходов от предпринимательской или иной профессиональной деятельности! Можно уйти в декрет, но доход по деятельности должен быть 0 рублей. Взносов нет на режимах: НПД /АУСН

❗Продал коммерческое помещение как ИП, отчитался как физлицо — и получил требование из налоговой Разбираем реальную жизненную ситуацию. Предприниматель на УСН продал коммерческое помещение за сумму более 30 млн рублей и задекларировал доход через декларацию 3-НДФЛ как физическое лицо. Почему так сделали? При декларировании как физическое лицо можно было уменьшить доход на документально подтвержденные расходы по приобретению объекта. Экономия по налогам составляла более 1 млн рублей по сравнению с вариантом включения продажи в доходы по УСН. Кроме того, если бы сделка была отражена в рамках предпринимательской деятельности, общий доход на УСН превысил бы 20 млн рублей, что с 2026 года дополнительно влечет возникновение обязанностей по НДС. ‼️Разумеется, налоговая инспекция не оставила сделку без внимания. В требовании указано, что выявлен риск невключения в состав доходов по УСН выручки от реализации коммерческого помещения. Инспекция предлагает доплатить 1,2 млн 😅😅и доначислить НДС по 26 году, а это еще минус 5% от всех продаж ИП⬇️ Но наличие статуса ИП и продажа коммерческого объекта сами по себе еще не означают, что доход автоматически должен облагаться в рамках УСН. В рассматриваемом случае помещение приобреталось как инвестиционный актив. На момент продажи объект фактически только завершил строительство. Акт приема-передачи был подписан в октябре 2025 года, после чего объект был реализован в декабре 2025 года. Помещение не использовалось в предпринимательской деятельности, не приносило доход, не сдавалось в аренду и не участвовало в бизнес-процессах предпринимателя. Поэтому позиция налогоплательщика строится на том, что спорный доход является доходом физического лица от распоряжения личным имуществом, а не доходом от предпринимательской деятельности. Ловите ответ на требование инспекции. Если налоговый орган не согласится с доводами, следующий этап — рассмотрение материалов проверки и, при необходимости, судебное обжалование. Марина налоговый бухгалтер +79112501333

Очередной лайфхак, коллеги подсказали! Потеряли договор на покупку автомобиля? Продали авто и нужно подтвердить стоимость покупки? Хорошая новость: сейчас подтвердить стоимость покупки автомобиля можно через Госуслуги всего за несколько минут. ✅ Получите расширенную выписку из Реестра транспортных средств. В ней содержатся сведения об автомобиле, включая стоимость его приобретения. Как получить выписку: 1️⃣ На Госуслугах найдите услугу «Выписка из реестра транспортных средств» через Робота Макса или перейдите по ссылке: https://www.gosuslugi.ru/679992/1/form 2️⃣ Выберите: • «Получить выписку»; • «Расширенную выписку»; • укажите, состоит ли автомобиль на вашем учете сейчас или был зарегистрирован ранее; • введите VIN или номер кузова; • укажите дату, когда автомобиль находился на вашем учете; • проверьте заявление и отправьте его. ⚠️ Важный момент: заявление необходимо подписать электронной подписью. Самый простой вариант — через приложение «Госключ». После выбора способа подписания заявление автоматически поступит в приложение, где его можно подписать за пару минут. 📄 Обычно выписка приходит в течение нескольких минут и содержит информацию о стоимости автомобиля в том числе!

Пятница!! Личные кабинеты стали отображать в том числе не полученный и не заявленный вычет по процентам. Зашла к одному клиенту - увидела 3 000 000, не поняла. Зашла к второму, третьему, четвертому и у большинства появилась эта сумма. Сегодня самый частый вопрос от клиентов - куда надо нажать чтоб их забрать?? Никуда не жмем, либо глюк программы, либо идёт процесс автоматизации кабинета, который обещали запустить с 2027 года.

🚨 Как родительскому комитету собирать деньги и не переживать из-за 115-ФЗ Каждый год родители собирают деньги на рабочие тетради, подарки, экскурсии и выпускные. И каждый год возникает один и тот же вопрос: ❓ А не заблокирует ли банк карту за постоянные переводы от разных людей? На самом деле для таких случаев есть более безопасное решение. 💡 Вместо того чтобы собирать деньги на обычную личную карту, можно использовать накопительный счет для сбора средств. Как это работает? ✅ В приложении банка создается отдельная цель или накопительный счет, «СБОР СРЕДСТВ» забиваете в поиске. ✅ Родителям отправляется ссылка для пополнения. ✅ Все поступления идут на отдельный счет, и не смешиваются с личными деньгами. ✅ Всегда видно, сколько собрано и на какие цели. Почему это важно? Когда на обычную карту регулярно поступают переводы от большого количества людей, у банка могут возникнуть вопросы о характере операций. А когда деньги собираются на отдельную цель с понятным назначением, происхождение средств гораздо проще подтвердить. 📌 Например название сбора средств: сбор на карандаши и канцтовары; подарок учителю; экскурсию; выпускной; нужды класса. Главное — сохранять прозрачность сборов и понимать, на что именно собираются деньги. Банк это обязательно учтет!

📌 После выхода из декрета обязательно подайте заявление на замену расчетных лет Многие мамы после выхода из декретного отпуска даже не подозревают, что могут потерять значительную часть пособий, если вовремя не подадут заявление на замену расчетных лет. ❗ Если в расчетных годах у вас были отпуска по беременности и родам или по уходу за ребенком, вы имеете право заменить эти годы на более ранние периоды, когда у вас был заработок. Недавно суд подтвердил правомерность такой замены даже в ситуации, когда женщина фактически не имела заработка более 4 лет. 📖 Суть дела: Женщина устроилась на работу в 2017 году и уже через несколько месяцев ушла сначала в декрет, а затем в отпуск по уходу за ребенком. При назначении пособий работодатель по ее заявлению заменил расчетные годы на более ранние — те, в которых был заработок. Социальный фонд попытался оспорить выплаты, считая, что оснований для замены не было. Однако суд встал на сторону застрахованной и подтвердил: ✅ нахождение в декрете и отпуске по уходу за ребенком является законным основанием для замены расчетных лет; ✅ отсутствие заработка в этот период связано с уважительными причинами; ✅ важно наличие заработка в более ранних периодах трудовой деятельности; ✅ отсутствие деятельности работодателя в последующие годы не влияет на право работницы на замену лет. ⚠️ Что важно сделать после выхода из декрета? ✍️ Напишите работодателю заявление о замене расчетных лет на более ранние периоды с заработком. Это может существенно увеличить размер пособия. 💰 На практике разница между пособием без замены лет и с заменой может составлять десятки, а иногда и сотни тысяч рублей. 👉 Не ждите, пока бухгалтер сам предложит замену. Право на замену реализуется по заявлению работника, поэтому лучше заранее позаботиться о своих выплатах. #декрет #пособия #СФР #больничный #беременностьироды #социальныевыплаты #вашфинансист24

📢 В Москве появился «Навигатор по налогам» для граждан На портале мэра Москвы запущен специальный проект «Ваш навигатор по налогам», который помогает разобраться в наиболее популярных налоговых вопросах. Что можно узнать? ✔️ Как правильно платить налоги при сдаче квартиры или автомобиля в аренду. ✔️ Как легализовать доходы самозанятым, фрилансерам, репетиторам, мастерам бьюти-сферы и другим специалистам, работающим на себя. ✔️ Как защитить свои права при неофициальном трудоустройстве, если работодатель не заключает трудовой договор или настаивает на оформлении статуса самозанятого. Проект ориентирован прежде всего на граждан, которые только начинают предпринимательскую деятельность или получают дополнительный доход и хотят разобраться в своих налоговых обязанностях без сложных юридических формулировок. 💬 Чем проще и понятнее становится информация о налогах, тем меньше ошибок, штрафов и неприятных сюрпризов при взаимодействии с налоговыми органами. 👇👇👇 Навигатор

📌 пост для ИП!! Новый шаблон УПД: что изменилось в 2026 году👆👆👆 С 1 апреля 2026 года действует обновленная форма счета-фактуры и УПД. Использовать старые бланки больше нельзя! Что изменилось? ✅ Добавлены новые реквизиты, связанные с авансовыми счетами-фактурами. Теперь при отгрузке товаров (работ, услуг) в счет ранее полученного аванса необходимо отражать не только реквизиты платежного поручения, но и данные счета-фактуры на аванс. ✅ Обновлены ставки НДС и соответствующие показатели для заполнения документов. ✅ Скорректированы форматы электронных УПД и счетов-фактур для ЭДО. ✅ Обновлены отдельные строки и реквизиты формы, чтобы привести документы в соответствие с изменениями главы 21 НК РФ. Ошибки в УПД могут привести к вопросам со стороны налоговой и проблемам с вычетом НДС Марина +79112501333 Marina_ndfl@mail.ru