Управление налогами

Добрый день. Пришло требование по НДС 1 кв 2026 - ИП (УСН доходы + НДС 5%) Работает с маркетплейсами. Просят предоставить документы на возвраты товаров, отраженные в НД по НДС. Эти возвраты отражены в отчетах комиссионера, получается что все отчеты им нужно отправить? Есть возможность не отправлять все отчеты, а отделаться пояснениями?

Когда Минфин очень старался, но Лис - это все равно сначала УправНалог😂🤗

Добрый день. Получили такое требование 👆. В 2024 году была продажа товара, но в 2025 году согласно договору нереализованный товар был возвращен. Был оформлен УКД. В операция отражена в декларации по прибыли в 2025 г. По строкам 101 и 301. Так же были списаны безнадежные долги по дебиторам (один ликвидировался, по второму определение суда о завершении реализации имущества гражданина) Все события произошли в 2025 году. Я так понимаю ФНС считает что раз произошло увеличение ставки по налогу на прибыль, то эти затраты нельзя учитывать в 2025 году, и нужно уточнить декларацию. На разных форумах разное мнение. Посоветуйте как правильно поступить?

​​Какие формулировки платежей ищет робот ФНС при проверке РСВ и НДФЛ (и какие пропускает) Кто бы мог подумать, что мы доживем до времен, когда ИИ налоговых органов будет настроен выявлять риски по текстовым меткам "зарплата" и "подотчёт" в назначении платёжек, и что суммы, выплаченные без этих меток, будут выглядеть намного лучше, чем с ними...Но именно это - наша новая реальность по проверкам РСВ и НДФЛ. Механика работы системы такова: 1. Система видит в банковской выписке слова-триггеры - "зарплата", "хоз. расходы", "подотчёт". 2. Суммирует все операции с этими метками за период. 3. Сравнивает итог с базой по НДФЛ и взносам из ваших же отчетов. 4. Есть расхождение? Автоматически формируется требование о предоставлении пояснений с предложением доплатить налоги. Хорошая новость в том, что ИИ не разбирается, действительно ли это зарплата в конверте, или вы просто некорректно назвали перевод. А значит, у Вас теоретически остается возможность пояснить ситуацию и не получить доначисления (хотя практически это удаётся все меньшему количеству предпринимателей и специалистов). Плохая новость заключается в том, что суммы, уплаченные физ. лицам без этих меток ("просто перекинуть на карту") выглядят сейчас с точки зрения ИИ ФНС намного безопаснее, но большинство бухгалтеров продолжают к любой выплате подписывать обоснование "подотчет" (ведь именно так нас учили в университетах). Давайте посмотрим на примерах. Сразу предупреждаю, что это не какая-то официальная и проверенная информация, а просто наблюдения из нашей практики. ❌ Примеры формулировок, на которые среагирует ИИ налоговых органов при проверке зарплатных отчетов и вы получите требование: ▪️"Перевод зарплаты за июнь 2026 г." ▪️"Выдача под отчет на хозяйственные нужды" ▪️ "Аванс на командировочные расходы Сидорову С.С." и т.п. ✅Примеры формулировок, которые часто остаются незамеченными ИИ, и требований не поступает: ▪️ "Оплата по счету №... от ..." ▪️ "Перевод собственных средств" ▪️ "Оплата за товар/материалы/услуги по договору №..." ▪️ И самое парадоксальное - переводы на карту физлица по номеру карты (P2P)... В отличие от перевода по полным реквизитам счета, где указывается ФИО и ИНН получателя, P2P-перевод для ИИ налоговой часто выглядит как безликая транзакция. Система ищет формальные признаки выплаты дохода, а находит простой "перевод с карты на карту". Конечно, это не призыв переводить миллионы такими способами. Умеренность, здравый смысл и отсутствие системности - ваши главные союзники. Но факт остается фактом: ИИ налоговых органов пока не идеален. И перестаньте уже, ради бога, писать слово "подотчёт" во всех выплатах Что делать, если такое требование уже пришло? Поменять формулировки платежей задним числом, разумеется, не получится. Защититься можно грамотным и выверенным ответом, который даст инспектору: а) понимание, что вы знаете свои права и обязанности (и его тоже), б) нужную фактуру, чтобы закрыть проверку, если он не сильно в вас заинтересован, у него есть кто-то с рисками "пожирнее" или дела поважнее. ➡️Как грамотно давать инспектору то, что ему нужно, и за счет этого повышать свои шансы на закрытие зарплатных камералок без последствий - мы еще в феврале разобрали в Книге "Зарплатные требования со звёздочкой". Дали готовые шаблоны ответов на самые каверзные требования по РСВ и НДФЛ, правовое обоснование и тактику ведения диалога с ФНС. И сразу сказали, что в течение 2026 года эта тема будет только набирать обороты, что и происходит... ➡️Книга "Зарплатные требования со звёздочкой". Не убираем пока с полок. Что мы изверги, что ли...

Здравствуйте, коллеги! РСВ за 2025 сдано - 23.01.26 Период КНП окончен - 23.04.26 По ТКС приходит требование - 21.06.2026. Но в самом требование дата указана - 22.04.26. Я правильно понимаю что ФНС само требование создали у себя системе 22.04.26 , но забыли прислать, и прислали по ТКС - 21.06.26. То есть, срок КНП истёк и в связи с этим требование не законно!? 🤔 Я хочу понять по срокам они правомерно направили!? Но на запрос требования я отвечу конечно им. Спасибо!

Уважаемые эксперты, добрый день! Помогите, пожалуйста, советом, как отбиться от этого требования? Какие привести доводы и документы которые будут достаточны для удовлетворения инспектора? Заранее благодарю за советы🙏

"Всё это круто, но у меня нет клиентов, готовых платить 150 тысяч за аудит, Маша. Где я их найду? А если и найду, как я им это продам, если они привыкли, что я просто сдаю отчеты?" Гуляю я, значит, сегодня на прекрасном карьере, и вот такое обраняет мне в разговоре моя подруга - бухгалтер с 20-летним стажем, которая прочитала все посты про Справочник по рискам дробления:) Пришлось бросить гулять, чтобы срочно вам написать то, что рассказала ей😂 Часть 1. Как найти клиентов на услуги по теме дробления? Их не нужно искать. Их нужно создать из текущих или привлечь новых. 1. Создать из текущих - как? Прямо сейчас у вас на обслуживании есть группа из 2-3 ИП одного собственника. Это и есть ваш "спящий" проект по дроблению. Но вы боитесь начать разговор, потому что не чувствуете себя экспертом. Чем поможет Справочник? Он даст вам уверенность и профессиональный язык. Вы перестаете быть для предпринимателя "бухом для отчетов", а станете проактивным советником. Например, приходите к собственнику и говорите: "Иван Иванович, я изучила вопрос рисков дробления. Наша структура похожа на те, по которым сейчас доначисляют. Давайте проведем небольшой чекап по проверенной методике, чтобы спать спокойно?" 99% согласятся. Проверьте😉 2. Привлечь новых клиентов - как? Вы думаете, нужны бюджеты на рекламу? Нет. Нужна демонстрация вашей экспертизы. Как поможет Справочник? Он ваш источник контента. Например, берете наш крутой кейс с пекарнями и пересказываете его своими словами в своем блоге. Берете таблицу плохих/хороших ответов на допросе и делаете из нее серию постов или рилс. Брете нашу технологию "Лайфстайл-пояснений" из 1 Раздела и объясняете ее суть своей аудитории. То есть, вы начинаете говорить как эксперт, и продвинутые собственники, которые ищут решение своей реальной боли, находят вас сами. Часть 2. Как покорить клиента, чтобы именно вам он отдал проекты по рискам дробления? Итак, клиент найден. Он говорит: "Ок, интересно. Сколько стоит?" И тут начинается продажа, которую боятся 99% бухгалтеров. Как Справочник поможет убрать этот страх? Он заменит вашу импровизацию и неуверенность на четкий, пошаговый процесс. Вот такой: Шаг 1: Что спросить у клиента? Вы не мямлите "ну, расскажите о вашем бизнесе". Вы открываете Справочник и говорите: "Для начала нам нужно пройтись по опроснику, чтобы оценить риски" И достаете готовую анкету на 29+ пунктов. Это сразу ставит вас в позицию крутого эксперта, и отсекает 90% других прибалтывателей консультантов. Шаг 2: Как оценить свою работу? Вы не называете цену с потолка. Вы говорите: "Смотрите, простой ответ на "пустое" уведомление - это одна работа и цена, план действий вот такой. А полноценный аудит вашей группы - другая, потому что будем делать то то и то то". Принципы ценообразования и разделения услуг заложены в Справочнике. Шаг 3: Что пообещать клиенту? Вы не обещаете "решить вопрос". Вы обещаете конкретный, осязаемый результат: "По итогу нашей работы вы получите вот такой Отчет о рисках и/или вот такую Дорожную карту". И показываете пример из Справочника. Это снимает все вопросы о ценности и цене. Справочник - это не просто набор шаблонов. Это полноценная помощь вам по запуску новой премиальной услуги. Мы не умеем давать удочки, а всегда стараемся дать целый рыболовный траулер с командой и картой рыбных мест впридачу (насмотрелась на рыбаков сегодня😂). Но завтра последний день продаж, и это правда. Вот так💞

Добрый день! Помогите, пожалуйста, с ответом на требование! Компания сменила адрес регистрации и в 2025 году имела право на льготу 1% по усн, но сейчас пришло требование в котором просят добровольно сдать уточненку с 6 %, так как "фиктивно" находимся в данном регионе, но это не так.

💥 1 день до закрытия продаж ❗ Завтра в 23:59 всё. ➡️СПРАВОЧНИК "Я КОНСУЛЬТИРУЮ ПО РИСКАМ ДРОБЛЕНИЯ БИЗНЕСА"

Новый тренд ФНС: дожать по "плохим" контрагентам, используя налог на прибыль Налоговики начали системно приходить за расходами по налогу на прибыль, ссылаясь на недобросовестность контрагентов. По нашей практике, это происходит в 3 случаях: 1️⃣Если вы не оспаривали акт КНП по НДС или согласились уточниться по НДС добровольно ФНС считает вину компании доказанной и логично идет забирать вторую часть пирога - расходы по налогу на прибыль. 2️⃣Когда вы отказались добровольно уточняться по НДС Камералка по НДС закрыта, но отчетный период по налогу на прибыль - год, и сроки КНП за 2025-ый ещё не вышли. Инспекции активно используют этот последний шанс, чтобы "дожать" вас и хоть что-то урвать с тех же сделок. 3️⃣Даже если вы не принимали расходы по спорным контрагентам в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль Прилетает требование с целью заставить вас письменно это подтвердить. Это такой хитрый способ еще раз пнуть вас в сторону уточненки по НДС. Как отвечать на требования по налогу на прибыль в части недобросовестных контрагентов? Точно также как и на требования по НДС - делать упор на реальность сделок со спорными контрагентами. ▪️Если вы не стали оспаривать акт КНП или согласились уточнить НДС добровольно, отвечать будет непросто, потому что вы, по сути, уже согласились с тем, что сделки были "плохими". Но пробовать отбиваться все равно стоит. В ответе нужно снова и снова утверждать: сделки были реальны. И приводить доказательства факта транспортировки и дальнейшей судьбы товара/услуги. У тех, кто покупал наш Справочник "Я готовлю ответы на протоколы побуждения и сопровождаю выездные проверки по НДС", например, есть для этого пример таблицы, демонстрирующей, что товар от спорного ООО "Ромашка" был продан клиенту ООО "Покупатель" по договорам такими-то. Используйте ее - это отличный инструмент для подтверждения реальности сделки. ▪️Если вы не принимали расходы в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль, то спокойно отвечайте: "Да, расходы по операциям с данным контрагентом не уменьшали налоговую базу по налогу на прибыль". И тут же добавим: "В то же время сообщаем, что все работы были выполнены в полном объеме, расчеты произведены, что подтверждается... (и можно приложить пару документов)" Так вы и на вопрос ответите, и свою позицию по НДС еще раз укрепите. Подведём итог: требования по налогу на прибыль в отношении сделок с сомнительными контрагентами - это эхо войны за НДС. И ваш главный козырь по-прежнему - это грамотное пояснение, рассказывающее о реальности сделок и экономической целесообразности заключения их с конкретными контрагентами. Образцы таких пояснений можно скачать, например, здесь.