Налоги. Право. Частный капитал — NSV Consulting

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣ Главные новости с 16 по 26 июня 1️⃣ Россия расширила применение счетов типа «С» С 1 июня 2026 года режим специальных счетов «С» распространили на депозиты и текущие счета иностранных кредиторов из недружественных государств. Теперь российские банки могут выплачивать доход по таким депозитам только в пределах 10 млн рублей в месяц, а суммы сверх этого лимита будут зачисляться на счета типа «С». Юрист Денис Ярошевич комментирует: «Изменения затрагивают не только иностранных кредиторов, но и российские компании, работающие с зарубежными контрагентами. При структурировании займов, депозитов и иных финансовых обязательств необходимо учитывать новый порядок исполнения обязательств, чтобы заранее оценить возможные ограничения и избежать блокировки выплат». 2️⃣ Великобритания расширила санкционный список В новый пакет вошли более 70 физических и юридических лиц, включая Яндекс Банк и Еврофинанс Моснарбанк. 3️⃣ С 1 июля в России меняются правила работы с криптовалютой Сразу два важных изменения: • владельцы иностранных криптокошельков должны уведомлять ФНС об их открытии; • компании смогут использовать криптовалюту при расчётах по внешнеторговым контрактам через лицензированных посредников. Юрист Ксения Самойленко объясняет: «Криптовалюта постепенно переходит из «серой зоны» в регулируемую сферу. При этом одновременно расширяются возможности использования цифровых активов и усиливается налоговый контроль. Владельцам иностранных криптокошельков и компаниям, работающим с ВЭД, важно заранее проверить, распространяются ли на них новые требования, чтобы избежать штрафов и ограничений при проведении операций». 4️⃣ Зарубежный счёт заблокировали. Как разблокировать и легализовать операции Иван Белов поясняет, что аргументом для банка становится возможность подтвердить происхождение средств на всём пути их движения: «Чтобы легализовать операции с цифровыми активами для банка, необходимо в первую очередь показать непрерывную цепочку движения средств и их происхождение: от первоначального источника средств до поступления их на банковский счёт». 5️⃣ Крупнейший банк Португалии начал закрывать счета россиян Caixa Geral de Depósitos уведомил часть российских клиентов о закрытии счетов с августа 2026 года. Под ограничения попадают не только владельцы российских паспортов без ВНЖ, но и часть клиентов с европейскими документами. ❗️ Рекомендуем: Если у вас есть счета в европейских банках, стоит заранее проверить их статус и подготовить альтернативные варианты банковского обслуживания. 6️⃣ Revolut выходит на рынок ОАЭ Компания получила лицензии Центрального банка ОАЭ и готовит запуск полноценного банковского обслуживания в стране. Для резидентов ОАЭ это означает появление нового международного платёжного сервиса. 7️⃣ Гонконг подтвердил репутацию одной из наиболее нейтральных судебных юрисдикций Высокий суд Гонконга обязал иностранный банк выплатить российской компании более €30 млн по банковским гарантиям, несмотря на ссылки банка на канадские санкции. ➡️ Подробнее о Гонконге мы писали здесь. 8️⃣ FATF обновила серый список стран В него включены Босния и Герцеговина и Ирак. Банки по всему миру будут применять к операциям через эти юрисдикции усиленные процедуры проверки. Материал подготовил консультант Михаил Тугин. 📱 Подписывайтесь на наш канал в MAX. ➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. #налоги #санкции #банки #оаэ #турция #гонконг

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣ Запись вебинара NSV Consulting по теме «Налоговый и валютный чекап 2026: где сейчас сосредоточены ключевые риски?» уже доступна! Если вы не смогли присоединиться к нам в прямом эфире, смотрите запись на удобной для вас площадке — Rutube или YouTube. Вместе с руководителем налоговой практики Анастасией Васильевой и налоговым юристом Германом Ковешниковым мы подробно разобрали, где сегодня сосредоточены основные налоговые и валютные риски и почему привычные подходы к международному налоговому планированию больше не работают, а также ответили в прямом эфире на вопросы гостей. ➡️ На вебинаре обсудили: 🔘 какие претензии сегодня чаще всего предъявляют налоговые органы; 🔘 почему валютные нарушения в ряде случаев могут оказаться опаснее налоговых; 🔘 какие операции с иностранным элементом находятся в зоне повышенного внимания контролирующих органов; 🔘 какие ошибки бизнес продолжает совершать, опираясь на устаревшие правила; 🔘 как заранее выявить уязвимости в структуре бизнеса и защитить капитал; 🔘 какие инструменты налогового планирования действительно актуальны в 2026 году. 📎 Презентацию можно скачать на нашем сайте. ➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. 📱 Наш канал в MAX. #налоги #валютноезаконодательство #вебинары_NSV

Работа с международными платежами неизбежно ставит перед бизнесом вопрос открытия зарубежного корпоративного счёта. Санкционные ограничения и сложности с проведением транзакций требуют не поиска одного «идеального банка», а выстраивания устойчивой структуры расчётов. Денис Ярошевич комментирует: Использование счетов в нескольких банках в разных юрисдикциях — наиболее разумная стратегия, она позволяет быть более гибкими, избегать сложностей и сохранить возможность проводить платежи с зарубежными партнёрами даже при наступлении санкционных ограничений. Где иностранные компании c российскими бенефициарами по-прежнему могут открыть корпоративные счета и работать с международными контрагентами ⬆️⬆️⬆️ рассказываем в карточках. Сегодня нет универсального банка или юрисдикции, которые подойдут каждому бизнесу. Возможность открытия счёта зависит от структуры бизнеса, характера операций, географии контрагентов, валюты расчётов и требований конкретного банка. Перед открытием счёта важно оценивать не только текущие возможности банка, но и долгосрочную устойчивость выбранной банковской модели.  Материал подготовил: старший юрист Денис Ярошевич и младший юрист Юлия Косихина. Если у вас остались вопросы по открытию корпоративных счетов, пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. 📱 Наш канал в MAX. #счета_банки #корпоративныйсчет

1️⃣2️⃣3️⃣ Уже завтра, 24 июня в 15:00 (МСК) пройдёт наш вебинар «Налоговый и валютный чекап 2026: где сейчас сосредоточены ключевые риски?». ➡️ Мы разберём, какие претензии сегодня чаще всего предъявляют налоговые органы, почему валютные нарушения могут оказаться опаснее налоговых, какие операции с иностранным элементом создают максимальные риски и какие инструменты налогового планирования действительно работают в 2026 году. Также обсудим, как выявлять уязвимости в структуре бизнеса до того, как ими заинтересуются контролирующие органы. ➕ Присоединяйтесь к вебинару, чтобы задать вопросы экспертам и получить практические рекомендации, которые помогут оценить актуальные налоговые и валютные риски для вашего бизнеса и активов. #налоги #валютноезаконодательство #вебинары_NSV

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣ Контроль операций, связанных с криптовалютой и цифровыми финансовыми активами, становится всё более жёстким со стороны зарубежных банков. Всё чаще даже при законном происхождении средств владельцы иностранных счетов сталкиваются с дополнительными проверками, запросами документов и ограничением операций. 👨‍👩‍👦 О причинах таких ситуаций и порядке действий рассказал юрист NSV Consulting Иван Белов в статье для РБК. Усиление контроля связано с требованиями банков в области идентификации клиентов (KYC) и противодействия отмыванию денежных средств (AML). Всё больше внимания уделяется происхождению капитала, маршруту движения денег и экономическому смыслу операций. Наиболее пристальное внимание привлекают переводы напрямую с криптобирж, крупные поступления, нехарактерные для обычной активности клиента, операции с некоторыми иностранными юрисдикциями, а также платежи, происхождение которых невозможно подтвердить документально. ➡️ Иван Белов подчёркивает, что блокировка счёта не всегда означает наличие претензий со стороны банка: «В первую очередь нужно понимать причины блокировки вашего счёта банком. Как правило, блокировка не всегда означает подозрение в преступной деятельности. В большинстве случаев это стандартная реакция банков на операции, которые представляются банку рискованными». После блокировки счёта банк обычно направляет запрос на предоставление дополнительной информации. В зависимости от обстоятельств могут потребоваться выписки с криптобирж, история покупки и продажи цифровых активов, документы, подтверждающие источник происхождения средств, налоговые декларации, договоры и иные материалы, позволяющие восстановить историю движения денежных средств. ➡️ Иван отмечает, что главным аргументом для банка становится не сама операция, а возможность подтвердить происхождение средств на всём пути их движения: «Чтобы легализовать операции с цифровыми активами для банка, необходимо в первую очередь показать непрерывную цепочку движения средств и их происхождение: от первоначального источника средств до поступления их на банковский счёт». ➡️ Дополнительным аргументом становится надлежащее исполнение налоговых обязательств. Во многих юрисдикциях наличие налоговой декларации существенно упрощает взаимодействие с банковским комплаенсом. После получения запроса банка необходимо уточнить перечень требуемых документов, подготовить пояснения по происхождению средств и своевременно предоставить всю запрашиваемую информацию. В отдельных случаях банк может провести дополнительное интервью для уточнения деталей операций. ❗️ Значительная часть проблем возникает ещё до начала проверки. Популярные ошибки: вывод крупных сумм с криптобиржи без предварительного уведомления банка, использование личного счёта для активной торговой деятельности, отсутствие истории операций и подтверждающих документов, попытки скрыть связь средств с цифровыми активами, а также противоречивые объяснения происхождения денег. Иван комментирует: Риски можно существенно снизить заранее. Для этого важно использовать регулируемые криптоплатформы, сохранять полный комплект документов по операциям, вести налоговый учёт и по возможности разделять инвестиционную деятельность и повседневные банковские операции по разным счетам. Сегодня для зарубежных банков прозрачность происхождения средств стала обязательным условием работы с клиентом. Чем подробнее подтверждена история движения капитала, тем проще пройти проверку, сохранить доступ к счёту и избежать ограничений по операциям. 📎 Читайте подробности в материале РБК. Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. 📱 Наш канал в MAX #криптовалюта #финансы #комплаенс #aml #kyc #банки_счета #мы_в_сми

🇦🇪 Все компании, зарегистрированные в свободных экономических зонах ОАЭ, должны сдавать аудированную финансовую отчётность. Каждая свободная зона прописывает в своих положениях (а также в уставах компаний-резидентов) свои сроки, а регуляторы некоторых зон и вовсе устанавливают конкретные даты подачи отчётности. ❗️ Важно! Крайний срок подачи аудированной финансовой отчётности за 2025 финансовый год для компаний, зарегистрированных в DMCC, — 29 июня 2026 года. Обязанность по подготовке и подаче аудированной отчётности распространяется на все компании зоны, независимо от объёма деятельности и финансовых показателей. Отчётность должна быть подготовлена в соответствии с международными стандартами финансовой отчётности (IFRS) и подтверждена лицензированным аудитором. ➡️ Схожие требования действуют и для компаний, зарегистрированных в RAKEZ: эта свободная зона установила дедлайн для сдачи отчётности — 29 июня 2026 года.  Соблюдение сроков подачи отчётности — обязательный элемент поддержания надлежащего корпоративного статуса компании. Без него неизбежны дополнительные вопросы при прохождении комплаенс-проверок и сложности при продлении лицензии. Кроме того, нарушение установленных требований может повлечь штрафы со стороны регулятора свободной зоны. ❗️ Нарушение установленных требований может повлечь штрафы со стороны регулятора, сложности при продлении лицензии, а также дополнительные вопросы при прохождении банковских и комплаенс-проверок. Максим Агаев комментирует: Если подготовка отчётности или аудит ещё не завершены, откладывать этот вопрос не стоит, поскольку в июне нагрузка на аудиторов и корпоративных провайдеров традиционно возрастает. Материал подготовили: специалисты группы финансовой отчётности Инна Иванченкова и Максим Агаев. Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. 📱 Наш канал в MAX #оаэ #dmcc #rakez #финансоваяотчётность #аудит #бизнес #комплаенс

🇷🇺 ❗️ С 1 июля 2026 года вступает в силу новое решение рабочей группы Банка России, которое изменяет уже 2 года существовавшее ограничение. Речь идёт об оплате долей, вкладов и паёв в уставном капитале иностранных компаний, а также о внесении средств в рамках договоров простого товарищества (совместной деятельности), предусматривающих инвестиции в форме капитальных вложений. ➡️ Ранее сумма таких инвестиций составляла максимум 15 млн рублей (или эквивалент в иностранной валюте) в каждую иностранную компанию. Теперь максимальный размер инвестиций увеличен в 2 раза — до 30 млн рублей. Финансирование сверх этой суммы по-прежнему ограничено: независимо от того, в какой валюте оно осуществляется, на него требуется специальное разрешение Банка России. ➡️ На те инвестиции, которые были вложены до принятия решения ЦБ РФ, оно распространяется следующим образом: с 1 июля 2026 года будет учитываться совокупный объём инвестиций, вложенных одним резидентом РФ в пользу одной иностранной компании начиная с 1 апреля 2024 года. Анастасия Васильева комментирует: Например, если в период с 1 апреля 2024 года по настоящее время вы уже внесли в уставный капитал иностранной компании 10 млн рублей, то без получения индивидуального разрешения Банка России вы можете дополнительно внести ещё 20 млн рублей. Общий лимит таких вложений составляет 30 млн рублей. ❗️ Предыдущее решение ЦБ РФ, установившее лимит инвестиций в 15 млн рублей, отменено. Фактически регулятор делает очередной шаг в сторону упрощения трансграничных инвестиций для российских резидентов. Новое решение может быть особенно актуально для владельцев международных структур, участников зарубежных холдингов, а также предпринимателей, создающих или финансирующих иностранные компании в дружественных юрисдикциях. Перед инвестированием важно анализировать не только валютные ограничения, но и корпоративные, налоговые и санкционные риски конкретной юрисдикции. Материал подготовили: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и юрист налоговой практики Герман Ковешников. 📱 Подписывайтесь на наш канал в MAX. ➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм. #банкроссии #валютноерегулирование #налоги #банки_счета