Налоги в инвестициях

⭐⭐⭐

2 спорных вопроса, на которых хочу остановиться и хочу оставить свои рассуждения по ним тут, чтобы вернуться к этому посту после 01.09.2026, когда редакция НК вступит в силу и должно все окончательно проясниться: 🖤 Все чаще и чаще слышу трактовки, что увеличение касается в том числе ИИС, но остаюсь при своем мнении: ИИС нельзя заключить именно в пользу ребёнка, можно только на самого ребенка, поэтому считаю, что изменения НЕ относятся к ИИС. Дословное прочтение правки тоже говорит о том, что речь идет про взносы в НПФ или страховые компании, а не про сумму денежных средств, внесенных на ИИС. в случае, если совокупная сумма уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде указанных в абзаце первом настоящего подпункта взносов (денежных средств) превышает 400 000 рублей, совокупная сумма предоставляемых налоговых вычетов увеличивается исключительно на сумму уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде взносов по указанным в абзаце первом настоящего подпункта договорам, заключенным в пользу его детей 🖤 С какой даты происходит увеличение лимита? С одной стороны правка вступает в силу с 01.09.26 и многие специалисты сходятся во мнении, что пополнение договора ребенка должно произойти после 01.09.26 и тогда можно будет воспользоваться правом на вычет по увеличенному лимиту. Но мне не дает покоя тот факт, что налоговый период по НДФЛ = году, т.е. по классике не должно быть такого, что часть года по одним правилам игры, а часть года по другим (хотя в текущих реалиях я уже ничему не удивляюсь, все может быть...) Поэтому я постоянно возвращалась к этому вопросу и даже несколько раз "спорила" с ИИ🤖 Витиеватости формулировок в 418-ФЗ я перечитала на несколько раз и пришла к выводу, что лимит увеличен аж с 01.01.2025 (не 2026, а 2025г.!), но при этом заявиться по увеличенному лимиту за 2025 год мы сможем только с 01.09.26г. Здесь я оставлю ссылки на формулировки в законе, которые меня привели к такому выводу, но комментировать пока не буду, так как я просто на данный момент не знаю, как ТАКОЕ перевести на человеческий язык)) Если же я окажусь права, то считаю, что наш законодатель тут превзошёл сам себя🙃 Федеральный закон от 17.11.2025 N 418-ФЗ пп.б п.6 ст.2 п. 3 ст. 6 ч. 6 ст. 4 [себе в ежедневник сделала пометку✍️ вернуться к данному вопросу после 01.09.26📅] #ПДС

Вчера был День защиты детей, теплый летний праздник 🤩🤩🤩🤩🤩🤩🤩 Для нашей семьи это радость Х4👫👫 Я люблю 1 июня не меньше, чем 1 января и, если честно, то не только из-за праздника)) а потому что: годовая отчетность✅ квартальная отчетность✅ 3-НДФЛ✅ ОДДС✅ и... наконец каникулы✅🥳 В этом году еще и первое число+начало лета совпали с понедельником. Настоящий рай для любителей "начнувсеспонедельника"😅 И я, как классический представитель данной секты, планировала написать пост с утра в понедельник, но...пишу во вторник ночью🙃 В честь детского праздника хочу коснуться "детской" темы, а именно увеличения 🖤🖤🖤🖤🖤🖤 до 🖤🖤🖤тр. по вычету на долгосрочные сбережения по договорам, заключенным в пользу детей. ✔️правки вносятся с 01.09.26 ✔️лимит распространяется на каждого родителя, т.е. итого увеличение лимита на всю семью до 1млн.руб.(максимально) ✔️вычет предоставляется до достижения ребёнком 18 лет или 24 лет (при очной форме обучения) ✔️ежегодно в течение всего срока действия договоров ✔️превышение стандартного лимита 400тр. возможно только на сумму взносов, внесённых в пользу детей ✔️примеры: ⏺мама внесла на свой ИИС - 420 тр.; на ПДС, открытый в пользу ребёнка - 50 тр. вычет составит НЕ 470тр., а только 450тр. ⏺папа по договору страхования жизни в свою пользу внес 300тр.; по договору в пользу ребёнка - 250 тр. вычет составит 500тр. (максимально возможный размер). #ПДС

🧳 🧳🧳🧳🧳🧳🧳🧳🧳🧳🧳🧳 Осталось несколько дней до крайнего срока сдачи 🧳🧳🧳🧳 по зарубежным счетам 🧳Форма по КНД 1112520 Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг 🧳Когда сдается? ежегодно, до 1 июня (т.е. по 31 мая включительно) года, следующего за отчетным годом. В течение месяца после закрытия счета. 🧳Куда и как сдается? ИФНС, лично, по почте, электронно 🧳Штрафы От 300руб до 3000 руб. (в зависимости от срока) при повторном нарушении - в размере 20000 руб. Ч.6, 6.1 - 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ. 🧳Кому можно не отчитываться? 🧳валютным и налоговым НЕрезидентам 🧳если счет открыт в странах ЕАЭС или страной с обменом фин. информацией (см.тут перечень) и одновременно оборот/конечн.сальдо менее 600 тыс. руб 📎из практики: проще отчитаться даже тем, кто не обязан, чем потом вести переписку с ФНС и доказывать, что обязанности не было 💡рекомендую сдать этот отчет до 🧳🧳💫🧳🧳💫🧳🧳 Такова прямая трактовка закона. (см. скрин выше) 🇷🇺  в Мах

Цепочкой🔗 #лайфконтент наш МАРТ и АПРЕЛЬ 2026 Автор: Владимир Южаков 🤗 Догоняю🏃‍♂️ традицию после активных отчетных периодов [Напомню, что с января 2025г. решила сохранять в своих соцсетях мини-видео из фоток месяца. Цель👉🏻для себя, на память краткая ежемесячная семейная "история". Если вдруг кому-то из подписчиков не интересно, смело пролистывайте, а, если кому-то интересно, то я только рада❤️]

Если я что-то не знаю про 3-НДФЛ Мне довольно часто задают вопросы, касающиеся не только инвестиционных вычетов, но и социальных (лечение, обучение и проч.), стандартных, имущественных. Иногда я сама знаю ответ, а иногда обращаюсь за помощью к коллегам. Для этого у меня есть своя папка с подборкой каналов по теме 3-НДФЛ. С удовольствием делюсь ею с вами⬇️ ⚡️Делюсь своей подборкой ⚡️ Читайте, узнавайте, применяйте.

90. Вопрос/ответ по ПДС, серия 1 91. Вопрос/ответ по ПДС, серия 2 Продолжение к серии 2 по ПДС 92. Вопрос/ответ по ПДС, серия 3 93. Изменения 2026 94. Лесенка ИИС, серия 1 95. Лесенка ИИС, серия 2 96. Обязанность декларирования при работе через зарубежного брокера 97. Налогообложение валюты 98. Налогообложение криптовалюты Чек лист по декларированию физ лицом (плательщиком НДФЛ) дохода по криптовалюте 99. Налогообложение Форекс (Forex) 100. НДФЛ от продажи драг. металлов 🇷🇺  в Мах https://max.ru/id667405550289_biz

🤎🤎🤎🤎🤎🤎 СОДЕРЖАНИЕ: МОИ ДОКУМЕНТЫ 1. Коротко обо мне 2. Посты имеют информационно разъяснительный характер 3. Календарный год 4. Налоги это скучно 5. Возврат НДФЛ инвестора 6. Инвестиционные налоговые вычеты 7. Налогообложение акций 1 8. Налогообложение акций 2 9. Резидент и нерезидент 10. Налогообложение облигаций 1 11. Налогообложение облигаций 2 12. Налоговый агент 13. Налогообложение облигаций 3 (изменения с 2021) 14. Налогообложение фьючерсов и опционов 15. Вариационная маржа 16. Обо мне 1 17. Обо мне 2 18. Обо мне 3 19. Как отчитаться инвестору перед налоговой 20. Программа Декларация 21. Личный кабинет налогоплательщика 22. ИП -инвестор 23. Убытки прошлых лет 24. Сальдирование финансовых результатов 25. ИИС. Моя история 26. Трейдинг на ИИС 27. ИИС и 3 года 28. ИИС в Декларации 3-НДФЛ 29. Иностранные дивиденды 30. Совмещение ИИС с другими вычетами 31. Еще про совмещение вычетов 32. Налогообложение валюты 33. Инвестиции и госслужба 34. Уведомление об открытии счета за рубежом и отчет по движению средств на нем 35. IPO 36. Сроки уплаты НДФЛ Инвестора 37. Налогообложение ETF 38. Вычет трехгодичка (ЛДВ) 39. Налогообложение еврооблигаций 40. НДФЛ или НПД 41. Курсовая разница 42. Сальдирование нескольких брокеров 43. С 2021 г нельзя возместить НДФЛ по инвестиционной деятельности 44. ЛДВ+ИИС типА 45. Налогообложение дивидендов REIT 46. Налогообложение американских бумаг 1 47. Налогообложение американских бумаг 2 48. Формы W8-BEN И 1042-S 49. Налог с дивидендов депозитарных расписок 50. Налог на наследуемые бумаги 51. Штрафы 52. ЛДВ с РИИ 53. Льгота 5 лет 54. Вопрос, ответ про ИИС 55. Налог с инвестиций в недвижимость 56. Вычет ИСЖ, НСЖ, ИПП 57. Налогообложение инвестиций в драгоценные металлы 58. Налоговый резидент и нерезидент 59. Валютный резидент и нерезидент 60. Налог на проценты по вкладам 61. Досрочное закрытие ИИС 62. Пособия и доход от инвестиций 63. Прогрессивная шкала НДФЛ 64. Налог на дарение ценных бумаг 65. Успеть до Нового года, инвестору 66. Изменения 2023 в налогах инвестора 67. Ходатайство о снижении штрафа 68. Налогообложение криптовалюты 69. Налогообложение облигаций-4 70. СИДН (ДИДН, СоИДН) 71. Комиссии брокера при расчете налога 72. Не закрывайте ИИС, пока не прочитаете этот пост 73. ИИС типС (тип-3) 74. Налогообложение инвестиционных фондов 75. Топ ошибок в 3-НДФЛ инвестора 76. Изменения в налогах инвестора 77. Существенное изменение 2025 по ИИСтипА 78. Изменение ставок НДФЛ 2025 79. Пост-знакомство 80. Мифы о налогах в инвестициях 81. Налогообложение Forex (Форекс) 82. Как выбрать тип ИИС 83. Топ вопросов про налогового нерезидента 84. Трансформация ИИС 85. 5 вопросов про ИИС подростку 86. Пример расчета налога при трейдинге криптовалютой 87. Как получить 88тр. вместо 52тр. с вычета ИИС 88. 3 варианта расчета доходности по ПДС 89. Основные моменты по ПДС Продолжение👇👇👇

НДФЛ С ДОХОДОВ ОТ ПРОДАЖИ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ Коротко пройдемся по налогообложению драг. металлов. ⚜️ К наиболее популярным драгметаллам относятся: золото, серебро, платина, палладий. Способы инвестирования: слитки, монеты, обезличенные металлические счета (ОМС) альтернативные способы вложений: ПИФы, ETF, акции металлодобывающих компаний, фьючерсы на золото и серебро 📌 Основные правила ✅ Брокер НЕ является налоговым агентом по операциям с драгметаллами (включая ОМС). Отчитываетесь сами. ✅ При владении более 3 лет → налог не платится, декларацию подавать не нужно. Сохраняйте документы! ✅ При владении менее 3 лет: подаём 3‑НДФЛ до 30 апреля уплачиваем налог до 15 июля ✅ Можно применить вычеты (аналогично валюте): • расходы на покупку (есть документы) • 250 000 руб. (если нет документов или доход меньше) ✅ Вычет 250 000 руб. можно использовать совокупно на всё «иное имущество» в течение года. ✅ С 2021 года: если доход от продажи «иного имущества» за год менее 250 000 руб., декларацию можно не подавать. ❗️Важно для тех, кто торговал GLDRUB_TOM и SLVRUB_TOM: По этим инструментам брокер не является налоговым агентом. Нужно декларировать самостоятельно как доход от продажи драгметаллов. 🇷🇺 в Мах https://max.ru/id667405550289_biz/AZ3dKa66Sc0

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФОРЕКС (Forex) ✔️Законодательная база Деятельность форекс-дилера в РФ регулируется ст. 4.1 Закона о рынке ценных бумаг и при определении налогооблагаемой базы по НДФЛ отдельно поименованы доходы от операций с 5) с производными финансовыми инструментами и иными инструментами, которые предусмотрены пунктом 1 статьи 4.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". [5 п. 1 ст. 214.1 НК РФ] ✔️Нужно ли самостоятельно отчитываться? 🔴Российский форекс-дилер (лицензия ЦБ)👉🏻не надо. Он выступает налоговым агентом и расчет налога, удержание, уплата, отчетность в ФНС возложены на него. 🔴Зарубежный форекс‑дилер👉🏻налоговый агент отсутствует. Декларируем самостоятельно: -собираем отчёты -заполняем 3‑НДФЛ до 30 апреля -уплачиваем налог до 15 июля (!) Декларировать нужно даже при убытке. ✔️Как считается налог? Налоговая база: доход − расход (разница между ценой покупки и продажи, или накопленная вариационная маржа, с учётом комиссий). ✔️Учет убытков По закону о рынке ценных бумаг деятельность форекс‑дилера — это заключение сделок НЕ на организованных торгах. ❗️Поэтому: сальдирование с другими видами биржевых инструментов и перенос убытков на будущее применить в данном случае нельзя. код дохода — 1533 [Под этот код попадают доходы, полученные от операций с различными деривативами и контрактами на разницу (CFD), включая такие финансовые инструменты, как фьючерсы, опционы и контракты на Forex. Эти доходы включают прибыль, полученную от изменения курса валюты, а также от любых других финансовых инструментов, использующихся в торговле на рынке Forex] *Но можно и код 4800 ✔️ Нюанс: Если зарубежный форекс‑брокер даёт доступ к сделкам с биржевыми активами (обращающимися на ОРЦБ), таким активам присваиваем соответствующий код дохода, и тогда можно применять сальдирование и перенос убытков. (на скрине пример декларирования Форекс в программе Декларация)