Налоги и недвижимость от Ослоновской

Споры с налоговой: ФЛ vs ИП Все успели посмотреть презентацию? Упоминала о ней здесь. Так вот, пока в законе не будет четкого описания грани между предпринимательским и личным имуществом (что для ИП сейчас крайне сложно сделать), конечно, будут споры по вопросам разграничения дохода личного и предпринимательского. Представляю вашему вниманию парочку новых дел: ‼️ Если квартира используется в предпринимательской деятельности, то к доходам, полученным от ее продажи, не действуют положения пункта 17.1 статьи 217 НК РФ. Доходы от реализации облагаются в соответствии с режимом налогообложения ИП (Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 21 апреля 2026 года по делу № А19-13058/2025). Это как раз то, о чем я постоянно говорю: на НДФЛ освобождение есть, а вот на УСН нет! ‼️ Реализация ИП нескольких квартир за короткий промежуток времени (в данном случае, трёх квартир в период с мая по август 2023 г.) признается предпринимательской деятельностью ввиду систематичности, нацеленности на получение экономической выгоды, а не на использование в личных (семейных) целях. Доводы о том, что квартиры являются жилой недвижимостью, не использовались в предпринимательских целях (период владения не более 1 месяца), согласно договору, приобретались физическим лицом без указания статуса ИП, а предпринимателем не заявлен вид деятельности, предполагающий покупку и продажу недвижимости, отклонены судами трех инстанций (Постановление АС Поволжского округа от 27 марта 2026 года по делу № А12-13426/2025). Для того, чтобы избежать споров с налоговой, продумывайте свою налоговую стратегию заранее! В этом вопросе мы можем помочь. Записывайтесь на консультацию на сайте, либо пишите @bolshakovaanastasiia. #Ослоновская_РазборСудебныхДел 💬 Мой канал в МАХ

Штраф за ведение деятельности без регистрации ИП Все помнят, что есть ст. 116 НК РФ? И там – пункт 2: 2. Ведение деятельности организацией или индивидуальным предпринимателем без постановки на учет в налоговом органе по основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом, влечет взыскание штрафа в размере 10 процентов от доходов, полученных в течение указанного времени в результате такой деятельности, но не менее 40 тысяч рублей. Почему я про это вспомнила… Стали активно выписывать 🤪 Например, вы продаёте земельные участки. Не регистрируете ИП, так как понимаете, что налоговая не начислит НДС. Да и сосед Вася давно без ИП работает, все у него хорошо 🙌 Не забывайте, что есть риск штрафа по п. 2 ст. 116 НК РФ! А еще есть административный штраф (п. 1 ст. 14.1 КоАП) и уголовная ответственность в некоторых случаях. Слышали о таких рисках? 💬 Мой канал в МАХ

Могу ли я как физик продать личную квартиру, которой владею более 5 лет, если параллельно я ИП и занимаюсь куплей и продажей недвижимостью? ⚡️ Да, можете! Даже тот факт, что мы ведем предпринимательскую деятельность по продаже недвижимости, не лишает нас права иметь и продавать личное имущество. ❗️Чем можем доказать свою позицию? Основные моменты: — В предпринимательской деятельности квартира не участвовала; — Цель покупки – личная; — Вы там фактически проживали/были прописаны. ⁉️ Может ли налоговая попросить заплатить УСН по продаже квартиры? На практике может получиться так, что налоговая пришлет вам требование с просьбой отразить доходы от продажи квартиры в декларации по УСН, так как: 🔺 У вас есть ОКВЭД; 🔺 В текущем году были еще продажи недвижимости; 🔺 Для вас характерны продажи объектов недвижимости. 🤔 Что делать тогда? Подготовить ответ с доводами, что продажа носит личный характер. Года два назад я делала вебинар с подборкой судебных дел, писем по спорам отражения доходов от продажи недвижимости в рамках предпринимательской деятельности или как физик. Кому интересно, могу прислать презентацию с того вебинара. С тех пор аргументы не поменялись. Как всегда, отмечайтесь в комментариях, сделаем рассылку 🤝 💬 Мой канал в МАХ

УСН или НДФЛ? Сейчас приходит много требований с проверкой того, как отражены доходы от продажи недвижимости в декларации по УСН. Один из примеров выше ⚡️ Что меня заинтересовало в этом требовании. У налоговой тут нет четкой позиции – ИП или физик. Просто уточняет, что проверять. Большинство требований приходит с формулировками, что у вас предпринимательская деятельность – и точка. Что прям раздражает 😬 Мы бьем кассовые чеки, чтобы исполнить свои обязательства по 54-ФЗ. В чеках указываем кадастровый номер объекта. ✅ Наши ожидания: Налоговой прозрачно, какой объект включен в доходы по УСН у предпринимателя, вопросов не будет. ☝️ Реальность: Что я, по-вашему, каждый ваш чек должна изучать???? Отвечайте на требование и подробно мне все распишите. А мы уж, конечно, мечтаем пописать сочинения 😬 Вам уже приходили подобные требования? 💬 Мой канал в МАХ

Ты ИП? Срочно заплати! ❗️ 01.07.2026 года наступает срок уплаты 1 % дополнительных страховых взносов с дохода свыше 300 000 рублей за 2025 год. У кого-то в ЛК ИП уже отражается в предстоящих платежах? Обновила памятку о том, как считать 1 % за 2025 год. Если нужна – отметьтесь в комментариях, вышлем! #Ослоновская_новости 💬 Мой канал в МАХ

Второй квартал подходит к концу ⚡️ Это значит, что впереди: 1️⃣ Сдача декларации по НДС для тех, кто является плательщиком НДС. Проверьте свои суммы доходов! Может, в этот раз вам нужно будет сдавать декларацию впервые. 2️⃣ Подсчет налога УСН к уплате за полугодие 2026 года. Для этого проверьте полноту отражения доходов и расходов (если вы на УСН «Доходы минус расходы»). 3️⃣ Если брали патент поквартально, не забудьте уплатить за 2 квартал до конца июня. Надеюсь, что вы посчитали свои доходы и подали заявление на патент на еще один период, если позволяет доход. ❗️Актуально для тех, кто применяет патентую систему налогообложения, и в случае, если она является выгодной для вас! 4️⃣ Подготавливаем закрытие налога на прибыль для организаций на общей системе налогообложения. Уже готовы к закрытию второго квартала? Кому нужна помощь, пишите @bolshakovaanastasiia #Ослоновская_новости 💬 Мой канал в МАХ

Вопросы, на которые я НЕ отвечаю Пока что 😉 Речь пойдет о займах – всегда получаю больше всего вопросов именно по этому направлению. — Риски и возможности применения систем налогообложения; — Какой ОКВЭД выбрать и на что он влияет? — Когда и при каких условиях выдавать займы можно и нельзя? — Можно ли применять УСН? — Нюансы работы с краудлендинговыми платформами; — Проблемы займодателя и как они отражаются на заемщике? — Как правильно отвечать на вопросы налоговой и заемщиков? — Отработка претензий. Готовлю большой материал на эту тему, который закроет все перечисленные вопросы. Что еще добавим в разбор? Пишите, с какими проблемами сталкиваетесь – налоговыми и юридическими, – хочу рассмотреть тему со всех сторон. Пока собираю материал, советую почитать посты по тегу #Ослоновская_КоллективныеИнвестиции 💬 Мой канал в МАХ

Инвестируете коллективно? Общий сбор! Не очень часто разбираю тему коллективных инвестиций из-за ее тонкостей и многообразия – как юридических нюансов, так и налоговых. Обращаю внимание, что здесь мы понимаем коллективные инвестиции как способ участия в проекте: вы можете вложить какую-то часть денег, либо заходить организатором. В любом случае, это всегда несколько людей с возникающей между ними юридической связкой и налоговыми последствиями. Наиболее распространенные методы оформления сделок: — Через ООО/АО; — Организация кооперативов; — Оформление и передача доли в управление УК; — Выдача займов (разные виды); — Подписание партнерского соглашения о распределении прибыли или совместной деятельности; — ПИФы; — Краудлендинговые платформы; — Инвестиционные договоры. Про что еще забыла? Как инвестируете вы? Предлагаю проголосовать в комментариях за метод и вместе посмотреть, что там по налогам ⬇️ #Ослоновская_КоллективныеИнвестиции 💬 Мой канал в МАХ

Сегодня я проведу эфир в 18:00 по мск в рамках онлайн-интенсива «ИНВЕСТ-ПРОРЫВ 2026»! Тема: «Особенности налогообложения при инвестировании в землю». Что вы узнаете: • легальные методы оптимизации налогов, которые сохранят вам сотни тысяч рублей еще на этапе покупки лота. Ссылка на эфир будет в закрытой группе: https://t.me/+DUvJMYdibaAwYjFi До встречи! 💬 Мой канал в МАХ

«А мне бухгалтерию за 5000 рублей в год ведет Сбер/Точка/Контур. Зачем платить больше?» Я вам сейчас честно признаюсь – подобные возражения я даже не отрабатываю. Потому что их ломает только опыт и время. А еще ошибки. Требования налоговой. Штрафы. Да, нам продали классную таблетку от всех проблем – ИИ бесплатно отвечает на вопросы, приложения выполняют работу за бесценок. Но машина – все-таки не человек, она не умеет думать и принимать решения. Не позвонит и не скажет, где риск, а где – проблема в документах. В машине не заложен алгоритм, по которому он будет отрабатывать возражения налоговой. Поверьте мне, инспектору все равно, «онлайн» у вас бухгалтер или нет, спросит все равно с вас)) Поэтому тут всего два выхода – обучаться вести бухгалтерию самостоятельно, либо доверять ее нам. В любом случае, вы здесь по адресу 🤝 💬 Мой канал в МАХ