НАЛОГИ & БИЗНЕС с Рогозинской Яниной

📋 НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ: ЧТО ДОЛЖЕН ЗНАТЬ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ Часть 2. Камеральная проверка 🔍 Сегодня поговорим о камеральных налоговых проверках. ❓ Почему это важно собственнику бизнеса? Потому что во время проверки предприниматели часто, сами того не понимая, дают налоговой лишнюю информацию или документы. 📄 А потом это может привести к неприятным последствиям 😱 Причина простая: не все знают свои права и обязанности. Что такое камеральная проверка? 🧾 Камеральная проверка — это обычная процедура. Каждая декларация, которую вы сдаёте в налоговую, проходит камеральную проверку. ⚠️ Это не значит, что к вам есть претензии. Это значит, что инспекция проверяет данные в отчётности: ✅ суммы и расчёты ✅ контрольные соотношения ✅ вычеты и льготы ✅ показатели прошлых периодов ✅ данные по контрагентам 🔥 Что важно знать предпринимателю 1️⃣ Чаще всего налоговая вправе запросить пояснения, а не документы Если нет убытка, льгот, НДС к возмещению или других специальных оснований, инспекция в рамках ст. 88 НК РФ обычно может требовать именно пояснения по расхождениям. 📌 Документы «просто потому что хочется проверить» запрашивать нельзя. 2️⃣ Документы должны относиться к конкретной декларации Запрашиваемые документы должны быть связаны с проверяемой декларацией и влиять на расчёт налога. ❌ Налоговая не может в рамках одной камеральной проверки запросить всю вашу деятельность за несколько лет. 3️⃣ Нельзя требовать создать новый документ Предприниматель обязан предоставить только те документы, которые у него уже есть. 🚫 Составлять новые таблицы, расшифровки, отчёты и аналитику «под запрос налоговой» вы не обязаны. 4️⃣ Требование должно быть в пределах срока проверки Если камеральная проверка уже завершена, а срок официально не продлевался — требование может быть неправомерным ⛔️ 5️⃣ Повторно запрашивать уже представленные документы нельзя Если вы уже передавали эти документы в налоговую, их можно не дублировать. ✅ Но важно письменно уведомитьинспекцию: когда, куда и по какому требованию документы уже были представлены. 6️⃣ В требовании должно быть указано основание Из требования должно быть понятно, в рамках какого мероприятия налогового контроля оно направлено: 🔹 камеральная проверка 🔹 встречная проверка 🔹 запрос по конкретной сделке 🔹 иное мероприятие налогового контроля 💡 Главная мысль Не нужно игнорировать требования налоговой. Но и отправлять всё подряд не стоит, чтобы не подвергать свой бизнес риску 🛡️ ⚡️ Дальше в серии: Часть 3 — Выездная налоговая проверка: что делать и как подготовиться 🔜 🔥 Полезно? Ставьте 🔥 и сохраняйте, чтобы не потерять! А если хотите разобрать свою ситуацию — пишите в личные сообщения 👇 Запись в Мах или Telegram Или звоните по телефону: +79697774521 #обзор #налоги@abat_group

Лимит 20 млн ₽ для НДС на УСН могут сохранить до 2028 года Хорошая новость для малого бизнеса 🙌 5 июня 2026 года на ПМЭФ Президент Владимир Путин предложил отложить дальнейшее снижение порога выручки, после которого бизнес на УСН становится плательщиком НДС. А уже 9 июня в Госдуму внесли соответствующий законопроект. Что предлагают изменить: 🔴 20 млн ₽ — сохранить до 2028 года включительно 🔴 15 млн ₽ — установить с 2029 года 🔴 10 млн ₽ — установить с 2030 года То есть снижение лимита хотят растянуть во времени, чтобы бизнесу было проще адаптироваться к новым правилам. ⚠️ Важно: пока это законопроект, а не принятый закон. Но сама инициатива для бизнеса действительно позитивная. Следим за изменениями и обязательно расскажем, когда закон будет принят окончательно. #новости@abat_group

Делимся новостями☺️ На прошлой неделе, в День предпринимателя нам позвонили из администрации и совершенно неожиданно пригласили на торжественное мероприятие и на нем… …наградили губернаторской грамотой 🏆 за участие в благотворительных проектах ❤️ Мы обычно не рассказываем об этой части нашей деятельности— просто делаем и не афишируем. Но раз уж так сложилось — делимся с вами ✨ Очень приятно, когда то, что ты делаешь от души, замечают 🤍 И вдвойне приятно, что предпринимателей ценят не только за бизнес-результаты 📈, но и за вклад в то, что действительно важно 🙏

Налоговые проверки: что важно знать предпринимателю. Часть 1 Мы запускаем серию постов про налоговые проверки — простым языком и без сложных терминов, потому что фраза «налоговая проверка» у многих предпринимателей сразу вызывает панику. Но важно понимать: проверки бывают разные. И не каждое требование от ФНС означает, что у бизнеса проблемы. ‼️Разберём базу: с какими видами налогового контроля может столкнуться бизнес. 1️⃣Камеральная проверка Проходит автоматически после сдачи декларации или расчёта. Налоговая проверяет отчётность у себя: цифры, ошибки, расхождения, льготы, вычеты, данные по контрагентам, то есть камеральная проверка — это обычная процедура, через которую проходит каждая декларация. 2️⃣Выездная налоговая проверка Более серьёзный формат. Проводится, когда бизнес своими действиями вызвал интерес инспекторов и попал в план проверок. Такая проверка не начинается автоматически — она назначается отдельным решением налогового органа. 3️⃣Встречная проверка Это когда налоговая запрашивает у вас документы или пояснения по конкретной сделке или контрагенту. Например, если проверяют вашего клиента или поставщика, а вы связаны с ним операцией. 4️⃣Требование вне рамок проверки Иногда налоговая может запросить информацию даже без камеральной или выездной проверки. Но это не значит, что можно требовать всё подряд. В требовании должно быть понятно: что именно запрашивают и на каком основании. Почему это все важно знать? Потому что у каждого вида проверки свои правила. 👉Где-то налоговая вправе требовать документы. 👉Где-то — только пояснения. 👉Где-то должен быть указан конкретный контрагент или сделка. Главная ошибка предпринимателей (а зачастую и бухгалтеров!) — реагировать на любое требование одинаково: паниковать или отправлять всё подряд «на всякий случай». В следующих постах разберём каждый вид налогового контроля отдельно: что имеет право делать налоговая, что обязан предприниматель и когда требование ФНС можно считать неправомерным. Если эта тема вам интересна, ставьте 🔥 #обзор

🚨Ошибка в выборе налогового режима может стоить бизнесу сотни тысяч рублей Разбираем кейс из практики👇 К нам на консультацию пришёл предприниматель с выручкой 17 млн ₽ в год. Работал на УСН 6% и хотел обсудить бухгалтерское сопровождение. Казалось бы, всё стандартно. Но уже на первой встрече стало понятно: ⚠️ главный вопрос не в бухгалтерии. Мы поняли, что изначально была выбрана неверная налоговая тактика. Что было Основной вид деятельности — производство мясной продукции. Дополнительно предприниматель продавал собственные полуфабрикаты через розничный магазин. ❗️Весь бизнес вёлся на УСН 6%, без разделения направлений. Что это означало в цифрах При выручке 17 000 000 ₽ налог составлял: ❗️1 020 000 ₽ в год И предприниматель платил его, считая это единственным вариантом. Что увидели мы 👀 После разбора стало понятно: 💡 около 60% выручки можно было законно отнести к розничной торговле и применять патентную систему налогообложения. Это значит: 📌Патент: 180 000 ₽ в год 📌 УСН 6% с оставшейся выручки: 408 000 ₽ в год 📌Итого общая налоговая нагрузка: 588 000 ₽ в год 💰Экономия Было на УСН 6%: 1 020 000 ₽ Стало при грамотной структуре: 588 000 ₽ 🔥Экономия — 432 000 ₽ в год И это полностью законный способ снизить налоги ✅ Главный вывод 👇 Очень часто предприниматели выбирают налоговый режим один раз — при открытии бизнеса. ⚠️А потом годами работают по нему, даже если он уже давно невыгоден. И цена такой ошибки — большие переплаты. Поэтому мы всегда говорим: Важно не просто открыть ИП или ООО. 🔥 Важно сразу выбрать правильную налоговую стратегию под конкретный бизнес. Если вы только открываете бизнес или уже работаете и не уверены, что выбрали оптимальный налоговый режим — приходите на консультацию 🤝 📊Разберём вашу ситуацию, посчитаем налоговую нагрузку и посмотрим, где можно платить меньше законно. Запись в Мах или Telegram Или звоните по телефону: +79697774521 #кейсы@abat_group

Налоговую реформу смягчают — и это реально хорошая новость для бизнеса Если честно, последние новости про налоги многих напрягали 😅 Но сейчас ситуация немного выравнивается — государство решило немного снизить нагрузку, чтобы предприниматели могли спокойнее адаптироваться к изменениям в 2026 году. ❗️Закон о послаблении налоговой реформы уже принят во 2 и 3 чтении. Разбираем главное 👇 🍽️ ОБЩЕПИТ С апреля по декабрь 2026 года можно не платить НДС. 👉 Это касается ИП и компаний на УСН и ПСН, которые стали плательщиками НДС с 2026 года. 👉 Убрали требование по уровню зарплаты. ❗️ Главное условие: не менее 70% дохода — от основной деятельности, а доход за 2025 год не должен превышать 60 млн ₽. 📌Лимит доходов на УСН и ПСН ИП не будут учитывать доходы от процентов по вкладам и счетам, полученные в 2025 году, при расчёте лимитов: применения ПСН освобождения от НДС при УСН ❗️При условии не превышения лимита в 60 млн ₽ за 2025 год 📌Переход на УСН задним числом ИП, совмещавшие ПСН и ОСН и превысившие лимит 20 млн ₽ по итогам 2025 года, смогут перейти на УСН задним числом с 01.01.2026, если уведомят ФНС не позднее 01.06.2026. 📌Изменение объекта УСН задним числом ИП, совмещавшие ПСН и УСН в 2025 году и утратившие право на ПСН из-за превышения лимита, смогут изменить объект налогообложения по УСН на 2026 год задним числом с 01.01.2026, уведомив ФНС до 01.06.2026. 📌Уменьшение доходов по УСН на НДС Компании и ИП на УСН, ставшие плательщиками НДС с 2026 года, смогут уменьшить текущие доходы на сумму НДС, уплаченного с авансов, полученных до перехода на НДС. ❗️Это касается переходящих авансов: деньги получены в 2025 году без НДС, а отгрузка проходит в 2026 году уже с НДС. 📌Вычет входного НДС после ПСН ИП, утратившие право на ПСН с 2026 года, смогут принять к вычету НДС по товарам, работам, услугам и имущественным правам, которые не были использованы в период ПСН. ❗️Это касается тех, кто с 2026 года платит НДС по общей ставке. 💬Что это значит в целом? Да, реформа никуда не делась. Но её начинают корректировать и смягчать — а это уже хорошая тенденция для бизнеса. Если нужна консультация по налоговой оптимизации и переходу на новые правила — пишите ✍️ Запись в Мах или Telegram Или звоните по телефону: +79697774521 #новости@abat_group

Из-за перебоев в работе Telegram мы создали для вас канал в MAX 🙌 Подписывайтесь, чтобы точно оставаться на связи с нами 🔗 Присоединяйся к каналу по ссылке: https://max.ru/id381107871058_biz Теперь важная информация будет и там тоже 🔥

💣3 года переплат: как бизнес чуть не потерял почти 20 млн ₽ К нам пришёл клиент с обычной задачей — провести аудит кадрового учета за 2023-2025 гг. Ничего необычного. Такие проверки делаем регулярно. Но дальше стало интересно👀 📌 Задача стандартная: проверить документы, расчеты и соблюдение трудового законодательства. Мы всегда смотрим глубже — 👉 есть ли у бизнеса право на налоговые льготы. Потому что на практике многие компании просто… переплачивают из-за незнания о льготах 🤷‍♀️ ⚠️ Что нашли по кадрам Классические ошибки, которые есть почти в каждой компании: 🔻 личные карточки сотрудников заполнены с нарушениями 🔻 отсутствует книга учета трудовых книжек 🔻 нарушения сроков выплаты зарплаты 🔻 ошибки в оформлении графика отпусков 💥 Но главное открытие было другим Компания не применяла пониженный тариф страховых взносов для МСП. Хотя имела на это полное право😳 💰Результат Переплата по страховым взносам за 2023–2025 годы: 🔥 19 821 000 ₽ Почти 20 миллионов рублей, которые можно вернуть или зачесть. 📊 Что мы рекомендовали ✔ пересчитать страховые взносы за 3 года ✔ подать корректировки РСВ (за кварталы, полугодие и год) ✔ вернуть или зачесть переплату 💡 Вывод Кадровый учет «в целом велся» — но внутри: ❌ риски штрафов ❌ нарушения трудового законодательства ❌ и почти 20 млн ₽ переплаты Именно так выглядит реальность в большинстве компаний. 🔥 Хотите проверить, нет ли у вас таких же «скрытых миллионов»? Обращайтесь — разберем вашу ситуацию и скажем, где вы теряете деньги 💸 Запись в MAX или Telegram Или звоните по телефону: +79697774521 #кейсы@abat_group

⚠️ С 1 апреля ваша ЭЦП может перестать работать. Чтобы это не стало неожиданностью, рекомендую вам ее проверить прямо сейчас👇 С 01.04.2026 ФНС переходит на новые стандарты шифрования: — ГОСТ 34.12-2018 — ГОСТ 34.13-2018 Если ваша подпись или программа им не соответствуют — отчёты просто не отправятся❌ Что проверить прямо сейчас: 🟢 КриптоПро CSP Должна быть версия 5.0.12000 или выше ❌ версии 4.0 (R2, R3, R4) — больше не работают 🟢 Токен (носитель ЭЦП) Должен поддерживать новые алгоритмы ❌ Рутокен ЭЦП 2.0 — не подходит ✔ нужен Рутокен ЭЦП 3.0 ❗️ Важный момент: — Если подпись на руководителя или ИП → нужно перевыпустить сертификат в ФНС на новом носителе — Если подпись на сотрудника → можно скопировать со старого токена на новый — перевыпуск сертификата не требуется. Как быстро проверить, всё ли у вас ок: 1️⃣ Скачайте «Мастер настройки рабочего места» (с сайта ФНС или у оператора ЭДО) 2️⃣Запустите проверку 3️⃣Посмотрите результат Программа покажет: 💚 версию КриптоПро 💚 модель токена 💚 драйверы Если видите ❌ — значит, система не соответствует новым стандартам. 📌 Вывод: Это не «техническая мелочь», а реальный риск срыва отчетности и штрафов. И лучше проверить сейчас, чем разбираться в последний день. 📩 Перешлите пост своим знакомым предпринимателям и бухгалтерам #новости@abat_group

Резидентство в «Сколково» — законный способ НЕ ПЛАТИТЬ налоги И это доступно не только «избранным». Что это дает бизнесу👇 Если коротко — серьезные налоговые льготы: ✔️ налог на прибыль — 0% ✔️ НДС — 0% (в большинстве случаев) ✔️ пониженные страховые взносы — 15% на часть зарплаты свыше 1,5 МРОТ ✔️ налог на имущество — 0% ✔️ возмещение затрат на таможенные платежи ✔️ гранты, экосистема, сильное комьюнити Фактически — вы можете несколько лет работать с минимальной налоговой нагрузкой🔥 ⚠️ Но есть нюанс. И он важный. Чтобы стать резидентом, нужно: — заниматься технологиями / инновациями — иметь проект с потенциалом роста — пройти экспертный отбор Кому это реально подходит: ➡️ IT-компании ➡️ онлайн-сервисы и платформы ➡️ разработчики ПО ➡️ проекты с собственной технологией ❗️Важно: даже если вы не классический IT, но разрабатываете свою программу / платформу / продукт или у вас есть собственные технологии, наработки, исследования в какой-то сфере — вы уже можете попадать под критерии. Почему об этом важно знать: Многие предприниматели просто не в курсе, что существует возможность законно не платить налоги 😉 Если хотите больше подобных лайфхаков — поставьте 🔥 на пост. #налоги@abat_group